梁河县马仑河水库工程跟踪审计结果

根据《中华人民共和国审计法》第二十二条的规定，德宏州审计局派出审计组，自2017年9月22日至2019年6月30日，对梁河县马仑河水库工程进行了跟踪审计。 

一、基本情况及评价意见 

梁河县马仑河水库工程位于德宏州梁河县曩宋乡河东境内，属新建项目。设计总库容480.50万m3，设计年供水量591.00万m3，其中：灌溉供水量512.70万m3，设计灌溉农田面积1.17万亩，农村人畜饮水供水量78.3万m3，设计解决1.11万农村人口、2.08万头牲畜饮水。工程项目由拦河坝、输水（导流）隧洞、溢洪道、输水工程组成。梁河县水利局负责工程项目建设管理及建成后的运营。工程项目概算总投资21249.55万元，截至2019年6月30日，账面反映项目累计完成投资27.01万元。项目于2018年3月开工建设，预计2021年3月完工投入使用。 

审计结果表明，梁河县马仑河水库工程项目基本遵守建设程序。资金使用和管理方面，基本能按《国有建设单位会计制度》和《基本建设财务管理若干规定》的要求，做到专款专用，资金拨付手续完备，财务核算符合《基本建设财务管理规定》。在真实性方面，提供的基建资料和财务资料等基本反映了项目前期建设情况。在合法性方面，基本执行了国家有关基本建设及基建财务法律、法规的规定。项目实施过程中，实行了项目法人制、工程招标投标制、工程合同管理制和工程监理制。 

二、审计发现的主要问题及整改情况 

对审计发现的问题，州审计局已按照国家法律、法规的规定，出具了审计报告。梁河县水利局进行了整改。 

（一）部分合同未进行招投标。 

梁河县水利局与云南保山市万润水利电力勘测设计有限公司，于2016年5月6日签订了《水土保持方案编制和水土保持工程设计合同书》，合同金额为30.00万元，该合同未招标；梁河县水利局与云南保山市万润水利电力勘测设计有限公司，于2016年5月6日签订了《建设征地和移民安置报告合同书》，合同金额为48.00万元，该合同未招标。 

整改情况：该问题已形成事实无法整改，在今后的工作中梁河县水利局将严格执行招投标法等相关程序，对需要进行招投标的项目依法开展招标工作，杜绝此类问题发生。 

（二）项目进度缓慢。 

项目建设审批程序慢，PPP施工合同未签订等原因导致项目进度滞后。 

整改情况：经梁河县政府组织与社会资本方开展多次合同谈判，于2019年7月完成最后的合同谈判，并于7月10日由梁河县水利局与梁河县水网投资有限公司签订《梁河县马仑河水库工程政府与社会资本合作（PPP）项目合同》；于2019年9月4日梁河县人民政府以《梁河县人民政府关于梁河县马仑河水库工程建设项目用地压覆的矿产资源的批复》（梁政复〔2019〕173号）文件同意梁河县马仑河水库工程建设项目评估区内压覆的矿产资源，至此梁河县马仑河水库工程前期报建审批手续全部完成。目前，梁河县水网投资有限公司融资手续已经基本完成，预计10月融资到账；正在积极进行弃渣场等征地工作，为复工做足准备，计划10月复工。截至2019年12月9日，该工程项目在进行边坡清理，征地等工作。