梁河县财政局2017年工作总结

梁河县财政局2017年工作总结

 

2017年，财政局在县委、县政府的正确领导下，在县人大的法律监督和县政协民主监督下，在州局的关心指导下，积极争取上级支持、培植税源、挖掘潜力，确保财税收入稳定增长，促进了全县经济社会持续、快速、协调、健康发展。现将2017年主要工作总结如下：

一、财政收支完成情况

（一）财政收支情况

地方财政总收入完成27136万元，为年初预算25918万元的104.7%，同比增长7.8%；一般公共预算收入完成13943万元，为年初预算的12962万元107.6%，同比增长9.7%。

其中：税收收入完成8325万元，为年初预算8312万元的100.2%，同比增长18.5%;非税收入完成5618万元，为年初预算4650万元的120.8%，同比减1.1%。

一般公共预算支出142130万元，为年初预算165127万元的86.1%，同比增长11.4%。其中：八项支出完成104730万元，为年初预算99415万元的105.3%，同比增长18.1%。

（二）政府性基金收支情况

政府性基金预算收入完成809万元，为年初预算550万元的147.1%，同比增长59.9%。

政府性基金支出完成558万元，为年初预算3523万元的15.8%，同比减70.1%。政府性基金支出同比降幅大的主要原因是收回存量资金1318万元按财政部关于财政存量资金账务处理要求，作冲减当年支出。

二、开展的主要工作

（一）认真落实惠农惠民政策，着力改善民生；加大社会保障投入，促进社会和谐发展

1.认真抓好惠农资金兑付工作。

（1）梁河县2017年财政惠农补贴上级拨入资金1836.64万元。较大支出主要包括:中央财政农机械购置补贴100万元，补贴农户50户,补贴机具67台；耕地保护补贴资金1486万元，补贴面积23.1万亩，受益农户3.54万户,受益农人口15.07万人；下达2017年退耕还林补助262.5万元。

（2）梁河县2017年农业保险共承保水稻5.71万亩、玉米3.44万亩，油菜0.52万亩，甘蔗6万亩、能繁母猪1.81万头。保费补贴总计473万元，其中：中央财政保费补贴238万元；省级财政保费补贴145万元；州级财政保费补贴45万元；县级财政保费补贴45万元。

2.加强财政扶贫资金的整合管理及财政扶贫投入。

2017年共纳入统筹整合使用财政涉农资金30536.42万元。其中：中央资金19774万元,省级切块资金7617.42万元,州级资金229万元，县级安排资金2916万元。分别投入农业生产、水利建设、林业发展、农村道路建设、新农村建设、地质灾害治理等。

2017年共拨付财政扶贫专项资金9031.42万元。主要包括:产业发展巩固扶持项目4046万元；劳动力转移培训项目80万元；小额信贷贴息资金项目380万元；小额信贷风险资金项目500万元；民居建设项目818万元；搬迁点公建设施建设项目66万元；农村基础建设3141.42万元。

3.加强基建项目资金监督管理。

2017年收到上级拨入各种基本建设项目资金合计18950.92万元。其中：中央投资项目资金8218.31万元，省级补助资金10532.61万元，州级补助资金200万元。

具体为：国土资源（含地质灾害防治）专项补助2822.37万元；农林水工程建设8195.61万元；农村公路建设5590.68万元（含车购税）；城乡社区建设及环境保护管理1666万元；政法基础设施建设54万元；成品油价格及项目前期经费补助622.26万元。

为确保发挥资金效益，尽快形成实物工作量，财政局及时转发下达指标文件，要求项目单位按规定用途使用，确保项目资金专款专用，发挥专项资金的使用效益。

4.认真完成农业综合开发项目建设任务。

（1）2016年农业综合开发项目建设任务情况：2016年省、州批复梁河县农业综合开发共2个土地治理项目。分别为：2016年梁河县勐养镇芒蚌片区高标准农田建设项目、2016年梁河县勐养镇芒轩片区生态小流域生态治理项目。计划总投资1350万元，全部为财政资金1141万元。在财政资金中，中央财政资金900万元，省级财政资金405万元,州级财政资金45万元。

（2）梁河县勐养镇芒蚌片区高标准农田建设项目情况：计划治理面积0.55万亩。项目计划投资786万元，全部为财政资金。其中：中央财政资金524万元，省级财政资金235.8万元，州级财政资金26.2万元。治理措施：在梁河县勐养镇芒轩、芒蚌、帮盖灌区实施。水利措施：衬砌渠道3.86公里，其中：芒滚排灌沟660米，底养排灌沟520米，底养灌溉沟1280米，硝塘排灌沟140米，红糖厂排灌沟620米，江心灌溉沟640米；交通桥26座，埋设管涵16道；田间道路措施：修建机耕路9条，总长5.94公里，其中：弄坎机耕路760米，荒回机耕路760米，芒滚机耕路660米，底养1号机耕路520米，底养2号机耕路1280米，硝塘机耕路520米，红糖厂机耕路620米，江心机耕路640米，盖岭机耕路180米；科技措施：优质稻科技示范推广0.05万亩，技术培训500人次。项目完成后，新增灌溉面积0.05万亩，改善灌溉面积0.4万亩,新增除涝面积0.1万亩，新增节水灌溉面积0.45万亩，年节约水量60万立方米，增加机耕面积0.2万亩，扩大良种种植面积0.2万亩，优质农产品种植面积达0.55万亩。农产品优质率100%，年新增农产品主要生产能力：新增粮食28万公斤，其中优质粮食28万公斤，其他农产品16万公斤。新增种植业总产值554万元，使项目区农民收入增加总额435万元。   

（3）梁河县勐养镇芒轩片区生态小流域治理项目情况：计划治理面积0.5万亩。项目计划投资564万元，全部为财政资金。其中：中央财政资金376万元，省级财政资金169.2万元，州级财政资金18.8万元。水利措施：建拦河坝5座，（其中：硝塘河2座，弄坎河2座，荒回河1座）；衬砌河道3120米,其中:硝塘河1460米，弄坎河960米，荒回河700米；科技措施：优质稻科技示范推广0.05万亩，技术培训500人次。项目完成后，新增灌溉面积0.02万亩，改善灌溉面积0.25万亩,新增除涝面积0.23万亩，新增节水灌溉面积0.27万亩，年节约水量25万立方米，扩大良种种植面积0.1万亩，控制水土流失面积3.3平方公里，优质农产品种植面积达0.5万亩。农产品优质率100%，年新增农产品主要生产能力：新增粮食26万公斤，其中优质粮食26万公斤，其他农产品15万公斤。新增种植业总产值428万元，使项目区农民收入增加总额287万元。

（4）认真申报2017年农业综合开发项目扶贫整合资金情况：申报批复2017年梁河县农业综合开发项目涉农整合资金1238.8万元。全部统筹整合为扶贫资金，由梁河县整合涉农资金工作小组统一规划组织实施。

5.认真贯彻落实国家就业再就业促进政策，切实做好创业贷款财政贴息工作和微型企业培育工作。

（1）切实做好企业贷款财政贴息工作。2017年信用社申报的创业担保贷款财政应贴息资金120.06万元，其中：中央财政承担金额87.13万元，省级财政承担金额25.57万元，州级财政承担金额3.68万元，县级财政承担金额3.68万元。

（2）做好微型企业培育工作。2017年任务数为40户，现各主管部门正在进行初审工作。财政应补资金总计120万元。

6.做好大中型水库库区基金的征缴工作。

梁河县2017年度大中型水库库区基金征收任务为280万元。2017年共征缴入库库区基金431.23万元，完成省厅下达年度征收任务的154%。

7.认真做好国有土地有偿使用收入管理工作。

财政局按照省、州财政部门的要求积极做好国有土地有偿使用收入的管理和收入的分配划缴工作。2017年收缴国有土地出让金收入共1224.8万元。

8.做好教育类资金管理及拨付工作。

梁河县2017年各级财政教育投入36684万元有效保障义务教育均衡发展和基础教育发展，具体表现为：

（1）稳定推进农村义务教育布局调整，改善中小学校办学条件。2017年投入教育建设类资金3677.7万元，支持推进农村义务教育布局调整，改善中小学校办学条件。

（2）提高农村中小学公用经费补助标准。投入中央和省补助公用经费1430.82万元，在此基础上县级投入公用经费242.75万元，保障小学公用经费标准每生每年超过600元、初中公用经费标准每生每年超过800元，提高农村中小学运转保障水平。

（3）实现家庭经济困难寄宿制学生生活补助的“全覆盖”。2017年投入家庭经济困难寄宿制学生生活补助1190.16万元，全县有16557名中小学生享受到家庭经济困难寄宿制学生生活补助政策。

（4）落实农村义务教育学生营养改善计划。2017年投入农村义务教育学生营养改善计划补助资金1048.04万元，全县农村义务教育阶段13570名中小学生得到营养改善计划补助。

（5）保障教师工资。自2000年起全县教师工资纳入财政工资统发系统进行统一发放，每月20日由代理银行进行发放，确保教师工资按时足额发放。县级财政每年安排资金1000多万元支持全面落实义务教育绩效工资制度，按学年一次性发放到中小学教师手中。从2017起兑现乡村教师生活补助，每年县财政安排资金850万元，用于全面落实好集中连片特困地区乡村教师生活补助差别化政策，全县涉及1354名乡村教师。

（6）推进教育均衡发展，全面提升教育教学质量，加快梁河教育发展。根据《梁河县人民政府关于进一步提升教育工作见》（梁政发［2014］83号）文件要求，县级财政每年安排100万元，用于激励乡镇关心教育指导教育和广大优秀教职工乐于奉献教育。

（7）落实德宏州建档立卡贫困户教育扶贫政策。兑现资金388.375万元，享受教育扶贫政策学生人数2728人。

9.协调促进医疗卫生、科学技术、文化体育与传媒资金等社会事业全面发展。

2017年各级财政投入梁河县卫生事业资金13298万元，进一步推动了全县医药卫生体制改革工作，有效解决了城乡居民医疗保障。

梁河县科学技术事业得到国家以及省州财政的大力支持，2017年各级财政投入科学技术资金219万元，涉及项目8个。

2017年各级财政投入文化体育与传媒2231万元，以繁荣和丰富群众文化生活为重点，开拓进取，扎实工作，促进了文体广电旅游事业的协调健康可持续发展。

10.确保政法保障经费落实到位。

 2017年各级财政投入政法部门资金6766万元，确保政法部门经费投入保持了稳步增长。同时积极落实地方财政应承担责任，县财政安排法院、检察院2016年法官、检察官司法辅助人员和司法行政人员绩效考核奖金资金34.92万元，保障离退休人员工资及时发放，2017年实现了省以下地方法院、检察院经费省级统一管理。

11. 进一步完善社会保障体系建设。

（1）社保资金投入情况：2017年各级财政投入社会保障资金28073万元。随着城乡居民养老保险政策和机关事业单位基本养老保险政策的贯彻实施，已建立起覆盖城乡居民的社会保障体系。

（2）社保专户收支情况：

①2017年企业职工基本养老保险基金收支情况

2017年度企业职工基本养老保险基金收入3557万元，完成年初预算数的98.84%，比上年同期增加6.48%。

2017年度企业职工基本养老保险基金支出4999万元，完成年初预算100.33%，比上年同期增长10.64%。 

2017年度企业职工基本养老保险基金收支结余558万元，占年初预算的87.25%，比上年同期下降20.35%；期末滚存结余1962万元，占年初预算的96.01%，比上年同期增长39.74%。

②2017年机关事业单位养老保险基金预算收支情况

2017年度机关事业单位基本养老保险基金收入36110万元，其中结算收支基本养老保险费收入25413万元，完成年初预算的94%，比上年同期增长100.12%。

2017年机关事业单位基本养老保险基金支出33339万元，其中：当期当年收支11252万元，结算收支22087万元（全额拨款单位2014年基金支出2236万元，2015年基金支出8888万元，2016年9911万元，差额拨款单位2014年基金支出89万元，2015年基金支出419万元，2016年544万元），完成年初预算的98%.

2017年度机关事业单位基本养老保险基金收支结余2771万元，占年初预算的126%，比上年同期增长100%；期末滚存结余2771万元，占年初预算的126%，比上年同期增长100%。

③2017年城乡居民社会养老保险基金收支情况

2017年度城乡居民基本养老保险基金收入4022.02万元，完成年初预算数的108%，比上年同期增长25%

2017年度城乡居民基本养老保险基金支出2016.42万元，完成年初预算数的98%，比上年同期增长7%

2017年度城乡居民基本养老保险基金收支结余2005.6万元，完成年初预算的118%，比上年同期增长50%；期末滚存结余8800.94万元，占年初预算的104%，比上年同期增长30%。

12.加大村级公益事业投入力度，多项措施改善农村生产生活条件。

（1）2017年上级下达给梁河县一事一议普惠制资金指标300万元，项目批复后，我县立即组织各乡（镇）对群众积极性高、群众迫切需要一事一议建设项目的村寨进行科学合理规划；并严格按照相关规定和工作指南实施项目。根据梁农改[2017]1号，批复各乡镇惠制项目13个，批复投资总额387万元。其中：村民以劳折资37万元；村民投工投劳6238个；村集体投入5万元；社会捐赠15万元；整合其他资金30万元；财政奖补资金300万元。

（2）上级批复2017年美丽乡村项目1个，下达资金150万元；批复“四位一体”项目1个，批复资金500万元，下达2017年资金250万元，预计2018年下达资金250万元。

（3）争取到河西乡帮读传统村落保护项目资金75万元；申报芒东镇户那村委会杨柳河自然村、河西乡丝光坪村照壁山搬迁点、平山乡上河东村委会集益自然村一事一议美丽乡村项目3个，申报财政奖补项目资金800万元；申报勐养镇帮盖村委会、勐养镇芒轩村委会、芒东镇那勐村委会、遮岛镇弄么村委会四位一体项目试点建设4个，申报财政奖补项目资金2000万元；申报扶持村集体经济试点项目1个，申报财政奖补资金1000万元。

（二）做好脱贫攻坚工作

财政局自2015年5月挂钩大厂村以来，积极发挥部门职能，为挂钩点争取项目和资金支持，截止2017年底，共计为大厂村争取项目资金1000多万元，解决了大厂村人畜饮水、公厕、道路、文化活动室等基层设施建设。其中：共建设文化活动室8个，投入资金240多万元；农业社会服务体系项目2个，投入资金40万元；生态茶园改造项目1个，投入资金10万元；“四位一体”项目1个，投入资金500万元等等。

同时，财政局发挥部门优势，为挂钩点群众办实事、办好事，对大厂村贫困户投入养鸡扶持资金1.8万元；为建档立卡贫困户发放电视和卫星接收设备各33台，折合人民币3.72万元。

（三）扎实做好金融服务工作

1.研究制定全县金融业发展战略和总体规划，提出促进金融业发展的意见和政策建议，组织有关部门对金融机构的考核工作。金融办于4月份研究制定了《 梁河县金融支持重点产业发展的实施意见》，现已上报县政府；5月份配合完成了2016年梁河小贷公司的分类信用评级考核工作；6月初根据工作安排起草了《梁河县建立和完善县域金融服务体系工作意见》。

2.加强政府与金融机构的联系沟通工作，依法履行地方政府的监督管理职能。6月9日金融办配合县政府组织召开了《2017年金融工作联席会》，对加强县政府与金融机构、企业之间的沟通、协调，促进政银企建立合作关系，充分发挥金融对经济社会发展起到了良好推动作用。

3.统筹协助相关部门整顿、规范金融秩序，处置地方金融风险，维护地方金融稳定。按照省州相关工作要求梁河县于2014年成立了防范和打击非法集资领导小组，把5月份做为防范和打击非法集资活动宣传月。于2016年7月制定了《梁河县互联网金融风险专项整治工作实施方案》，2017年3月份在全县范围内进行了1次排查，经排查梁河县辖内没有涉及P2P网络借贷业务、互联网股权融资平台业务、跨界开展资产管理等金融业务的各类互联网企业和具有资产管理相关业务。

4.协调推进县投融资公司建设，指导、协调投融资公司开展融资工作。梁河县两户具有市场主体地位的政府投融资公司，梁河县银河发展投资有限公司及梁河县鑫河城乡开发投资有限公司于2015年10月挂牌成立，随着2017年财政部连续发文对地方政府融资行为进行了强制性约束规定，今后融资的重点发展方向为发行债券、规范PPP项目以及产业投资基金、股权投资基金、融资租赁等。

（四）加强会计管理工作，提高财务管理水平

1.继续抓好会计人员继续教育培训工作。根据云南省财政厅关于印发《云南省2016年会计人员继续教育培训计划》的通知要求，我们采取网络远程教育培训的方式，要求全县2015年12月31日前取得会计从业资格证书的人员必须按照规定接受继续教育学习，每年参加继续教育学习时间不得少于24小时，每个会计人员继续教育培训学时在注册年度内不得少于48小时，并取得合格成绩。财政局领导非常重视和支持，就认真做好此项工作做了具体的规划部署。2017年共有710人完成了网络远程教育培训。

2.认真抓好2017年会计监督检查工作

根据《德宏州财政局关于开展2017年会计监督检查工作的通知》（德财监[2017]58号）文件精神，我局对梁河县文体广电旅游局、梁河县疾病预防控制中心、云南梁河民族制药有限公司三家单位2016年的会计工作进行了财政监督检查，及时成立检查组，结合本县会计监督检查工作实际，制定了实施方案，确定了检查对象，按照依法监督、注重预防和规范管理的原则，进一步强化会计监督检查工作，促进被检查单位及其工作人员遵守国家法律制度、强化内部控制、防范管理风险、提高管理效能、推进廉政建设，健全财政运行机制，营造依法理财氛围，实现财政管理的精细化、科学化。检查完成后，对各单位的检查情况及时形成检查报告反馈至各单位，督促各单位完成整改。

（五）认真做好财政票据的年度检验及日常管理工作。

2017年票据年检时间从2017年3月10日开始至5月20日结束，全县共有131个单位（含下属）参加了票据年检，参检率达98%，共检验手工票据2092本，检验电子票据2.35万套，其中检验作废票据 265套。

结合今年财政主导开展的各种专项检查，梁河县财政局对9个预算单位或部门财政票据的使用、非税收入的收缴、会计核算的规范和部门预算管理等进行监督检查和重点抽查，抽查率达到8%。

通过票据年检，全面掌握了梁河县财政票据的使用情况和非税收入的收缴情况等，结合每年定期或不定期在全县开展的财政票据和非税收入检查，规范了各用票单位依法使用财政票据的行为，建立健全了票据使用管理的各项规章制度。促使非税收入能够及时全额缴入国库或财政专户，杜绝拖欠、挪用、截留、坐支政府非税收入现象发生。

（六）进一步深化财政改革，促进财政科学发展

1.做好预算执行信息编制工作。

认真做好财政资金日常拨付、调度和管理工作，及时做好账务处理和账务核对工作，及时准确的完成财政收支旬报、月报、季报、月度收支、国库集中收付制度改革进展情况等报表的编制工作，切实做到数据的真实、准确、及时、完整，为领导决策提供有力依据。

2.进一步做好财政专户清理整顿工作。

2014年撤销7个财政专户，其中土地出让金专户为清理合并，2016年撤销8个，2017年撤销1个。目前梁河县财政专户数为7个， 这7个专户包含2个社保基金专户（农行、信用社）、1个结核病控制项目专户；清理合并1个非税收入专户（非税收入专户和土地出让金专户清理合并）；待定3个财政专户为分别是中央专项转移支付特设专户（义务教育）、财政扶贫资金专户、粮食风险基金专户。粮食风险基金专户要求在农业发展银行开户，由于梁河县没有农业发展银行，因此该专户开设在盈江县的中国农业发展银行盈江支行。

3.政府采购范围继续扩大，政府采购规模稳步增长。

2017年梁河县实施政府采购审批项目120余批次，实际采购金额5400万元，比采购预算5831万元节约资金431万元，资金节约率为7.9%。

（七）切实加强领导，全面落实党风廉政建设工作责任制

1.高度重视，切实加强对党风廉政建设工作的领导。遵循“一岗双责”的原则，坚持一手抓业务工作一手抓党风廉政建设，将党风廉政建设工作责任制列入日常工作的重要内容，努力将党风廉政建设和惩防体系建设工作与加强干部队伍建设、行业作风建设、股室、中心岗位目标管理责任制考核、财政督导检查工作等本职业务工作进行有机结合，与全局33名干部职工签订了《党风廉政建设责任书》、《不吸毒保证书》。

2.加强教育，提高党员干部廉洁自律意识。始终把加强学习，增强党员党性意识放在首位，结合“两学一做”学习教育，突出抓好党员干部的职业道德教育和全心全意为人民服务的宗旨教育，增强公仆意识，树立起勤政廉洁，反腐倡廉的良好形象。

3.深入推进机关作风和效能建设。完善和健全各项制度，切实加强作风建设；严格执行德宏州治理庸懒散慢六条规定、治理行政不作为五项纪律；强化教育监督管理，从源头上预防、杜绝不廉洁行为的发生；严格财务手续，严格执行财务制度和财经纪律。严把政策关，杜绝了工作中出现违反财经纪律现象的发生。截至目前无违纪违法事件发生。

4.加强监督，促进工作出成效。严格执行《廉政准则》及领导干部个人有关事项报告的规定;坚持定期召开局班子会议；全局重大活动、重大事件、干部任免等均做到集体决策，认真执行主要领导“四个不直接分管”制度，加强对一把手权力的制约和监督；加强作风纪律督查，不定期对各股室人员的出勤情况、业务办理情况及廉洁自律等情况进行检查，及时纠正了各种不良行为。

5.认真做好来信来访工作。对人大代表建议、政协委员提案，由局领导亲自审批，按照股室职责进行分工，由局领导带领相关股室负责人上门给予答复，确保了办理质量。2017年收到人大代表建议、政协委员提案共24件，已经答复完毕，人大代表、政协委员满意率100%。对网络信访件，指定专人负责落实回复，务必做到件件有落实，事事有回音，目前尚未接到信访件，通过一系列工作，排除了维稳隐患，没有造成群众上访。

三、财政收支执行情况分析

（一）综合治税机制不断深化，重大项目和重点工程推进实施，财税收入同比增长幅度较大

由于资源条件限制，我县经济基础薄弱，产业结构单一，税源单一，财政增收乏力。当前财税收入来源主要靠烤烟、电力、有色金属、建筑、房地产业，以及交通、水利、城市建设等重点项目建设拉动，除新兴产业烤烟较稳定外，其他行业均受市场因素较大。今年以来，全县综合治税机制进一步深化，收入征管进一步强化，部分国有资源（资产）处置，以及腾陇高速公路等重大项目启动实施，致使收入增长幅度较大，有望实现预期收入目标。

国税方面，由于新扩围的四大行业税收已成为带动“营改增”收入的主要来源，加之糖价上涨、锡矿采掘企业大量销售老库存、云南力量生物制品有限公司梁河分公司改制拍卖其土地使用权、高速公路建设等因素，收入同比增长幅度达13.4%%。地税方面，在“营改增”因素影响地方税收组织较为困难的情况下，全力挖潜收入空间、强化征管，通过努力，全年组织收入同比增长6.2%，所征收税种中除营业税、企业所得税、耕地占用税同比有所下降外，其余税种均有所增长，增幅较大的有个人所得税、资源税、房产税、印花税、土地增值税、契税，增幅分别为32%、113.3%、31.6%、73.5%、94.1%、195.8%；而“营改增”后作为县级收入主体税种的营业税降幅达99.7%，地税收入在今后一定时期内总体呈小、少、散的局面，收入组织工作较为困难。财政非税收入方面，由于近年来国家实施简政放权政策，相继取消一些非税收入收费，非税收入挖潜空间较小；但是为全力组织非税收入，县政府制定了相关措施，通过努力，完成年初预算的114%，同比下降0.3%。当年专项收入、国有资源（资产）有偿使用收入增长幅度较大，分别为182%、262.6%，专项收入增幅大的主要原因是对腾陇高速公路项目征收了坝区耕地质量补偿费和森林植被恢复费，国有资源（资产）有偿使用收入增幅大的主要原因是根据上级财政相关文件，水资源费收入从2017年1月起从专项收入调整到国有资源有偿使用收入。

（二）刚性支出压力进一步加大

近年来，津补贴调整、德宏自治州津贴、乡镇岗位工作补贴、机关事业单位调整工资和养老保险并轨改革、职务与职级并行、“增不抵缴”、艰苦地区津贴、公车改革补贴、改革性补贴、调整完善机关事业工作人员基本工资、政府综合考核等支出，以及财政供养人员增加支出，致使人员性刚性支出增长迅猛，脱贫攻坚、教育均衡发展、社会保障等重点工作，以及交通、水利等重点项目实施，均须县级大量的地方配套，加之地方政府存量债务置换进入还本付息期，进一步加大县级财政支出压力。

（三）暂付款规模较大，财政调度资金困难

在国家扩内需、保民生政策持续出台的背景下，保障性住房建设、道路交通、“校安工程”、“两污”治理等重点项目建设要求县级配套大量资金，县上有支出责任，但无财力支持，在短期内暂付款难以消化的情况下，财政调度资金非常困难。受此影响，欠拨各级各类历年上级专款规模较大，不同程度影响部分重点项目和重点工程实施。年末暂付款余额21308万元。

（四）财政增收乏力，预算平衡难度大

收入方面，收入增长点主要靠项目建设拉动，受国家土地、房地产政策和市场波动等因素较大，加之受“营改增”等政策影响，收入形势不容乐观；支出方面，近年来相继实施的人员性刚性增支政策，上级补助较少或不给补助，加上各类项目配套和经费保障机制、各级硬性考核有增无减，进一步加大县级支出压力和预算平衡难度，加剧财政运行风险，加深县级财政困难的程度。

四、2018年工作计划

一是强化对重点税源、重点行业和企业的跟踪分析，加强各级各部门沟通、联动，建立健全综合治税长效机制，创造良好的收入征收环境。

二是强化征收管理，深入挖潜收入空间，做到应收尽收。面对经济下行压力不减，以及“营改增”全面实施、新一轮州对县财政体制实施等政策影响，财税部门要主动适应经济发展新常态，紧紧围绕收入预期目标开展工作，层层分解落实，强化收入征管，及时化解各种不利因素，努力做到应收尽收。

三是处置部分行政事业单位闲置国有资产，改革现行国有资产（资源）分散、精放的管理方式，积极探索国有资产（资源）管理新方式，提高国有资产（资源）管理对地方财政的贡献率。

四是全面开展清理盘活财政存量资金工作。按照国务院第四次大督查关于清理盘活财政存量资金的工作要求，在全县所有预算单位开展清理盘活财政存量资金工作，将盘活存量资金用于当年“保工资发放、保机构运转、保基本民生”重点支出。

五是做好新增债券和债券置换工作，规范政府债务管理，缓解地方政府偿债压力。

六是推进预决算信息和部门预算情况公开工作，开展预算单位部门预算执行情况重点检查。