关于梁河县2018年财政预算执行情况的报告

 

关于梁河县2018年地方财政预算执行情况

和2019年地方财政预算（草案）的报告（书面）

—2019年1月19日在梁河县第十八届人民代表大会第三次会议上

梁河县财政局

 

各位代表：

受县人民政府委托，现将梁河县2018年地方财政预算执行情况和2019年地方财政预算草案提请梁河县第十八届人民代表大会第三次会议审查，请全会代表及列席人员提出意见建议。

一、2018年财政预算执行情况

2018年，在县委的坚强领导下，在县人大及其常委会的监督指导下，政府财政部门深入学习贯彻党的十九大精神及全省财政工作会议精神，学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想主题教育，坚持稳中求进工作总基调和新发展理念，不断增强围绕中心服务大局的思想意识，狠抓财政运行质量，着力支持打好防范化解重大风险、精准扶贫、污染防治三大攻坚战，突出保障重点，全力服务全县经济社会发展大局。2018年全县财政收入保持增长，财政运行总体平稳，预算执行情况良好。

（一）地方财政收支预算执行情况

1.一般公共预算

地方财政总收入29903万元，完成年初预算的99.6%，同比增长10.2%；一般公共预算收入14640万元，完成年初预算的100%，同比增长5%。其中：税收收入9983万元，完成年初预算的105.4%，同比增长19.9%;非税收入4657万元，完成年初预算的90.1%，同比减少17.1%，非税收入占一般公共预算收入31.8%；一般公共预算支出155476万元，完成年初预算的86.5%，同比增长9.4%。

一般公共预算收入14640万元，上级补助收入126098万元，债务转贷收入13216万元（新增债券5642万元、债务置换7574万元），调入资金11949万元，预算稳定调节基金调入1178万元，收入总计167081万元；一般公共预算支出155476万元，上解支出3831万元，债务还本支出7774万元，支出总计167081万元；收支平衡。

2.政府性基金预算

政府性基金预算收入1194万元，完成年初预算的143.9%，同比增长47.6%；政府性基金预算支出17414万元，完成年初预算的422.1%，同比增长3020.8%。支出增长大的主要原因是新增土地储备专项债券10000万元和县中医院建设项目专项债券5000万元。

政府性基金预算收入1194万元，上级补助收入1961万元，上年结余1535万元，债务转贷收入15250万元（其中新增土地储备专项债券10000万元、中医院建设项目专项债券5000万元，置换债券收入250万元），收入总计19940万元；政府性基金预算支出17414万元，调出资金810万元，债务还本支出255万元，年终结余1461万元，支出总计19940万元；收支平衡。

3.国有资本经营预算

国有资本经营预算收支均为零。

4.社会保险基金预算

社会保险基金收入18249万元，完成年初预算的94.87%，同比减少58.23%，减少原因是2017年社会保险基金收入含机关事业单位工作人员养老保险改革实施准备期资金清算收入；社会保险基金支出20279万元，完成年初预算的96.86%，同比减少 48.12%，减少原因是2017年社会保险基金支出含机关事业单位工作人员养老保险改革实施准备期资金清算支出。

社会保险基金收入18249万元，上级补助收入2600万元，上年结余13533万元，收入总计34382万元；社会保险基金支出20279万元，年末滚存结余14103万元，支出总计34382万元；收支平衡。

（二）地方政府债务情况

1.地方政府债务限额和余额情况

在梁河县第十八届人民代表大会常务委员会第十一次会议上批准政府债务限额为106651万元（一般债务90645万元，专项债务16006万元），其中2018年新增债务限额    20642万元。2018年末政府性债务余额为91714.18万元，其中政府性债务91649.18万元（一般债务75648.18万元，专项债务16001万元）、政府负有担保责任的债务65万元，未超债务限额。

2.地方政府性债务增减变动情况

2018年当期新增债务为28465.5万元，其中：政府新增一般债务5642万元（用于梁河县易地扶贫搬迁项目），专项政府债务15000万元（用于梁河县中医院建设项目和土地储备项目），置换到期债券资金7823.5万元（一般债券7573.5万元；专项债券250万元）；当期减少13603.25万元，其中：存量债务2.52万元；置换债券到期8028.5万元（一般债券7773.5万元，专项债券255万元）；核销腾陇路存量债务5572.23万元。

二、2018年财政工作取得的成效

为贯彻好县委各项决策部署，落实县人大预算决议，政府财政部门以“做大蛋糕、分好蛋糕、管好蛋糕”为目标，强化统筹协调，勇于攻坚克难，确保财政工作平稳运行。

（一）对标管理，狠抓增收节支

政府财政部门始终坚持把做大财政“蛋糕”作为第一位的工作目标。一是保持税收增长。2018年，政府财税部门充分发挥联动作用，加强税源企业和税源项目研判分析，坚持依法治税，税收质量不断提高。全年实现地方税收收入9983万元，同比增长19.9%，非税收入4657万元，同比减少17.1%，非税收入占一般公共预算收入31.8%。二是积极争取项目资金。2018年，共争取均衡性等主要财力性转移支付资金125892万元，同比增长4%，主要用于民生支出，加快了梁河经济和社会事业发展步伐。三是清理盘活存量资金。2018年财政部门积极施策，共收回存量资金11766 万元，统筹用于全县“三保”支出。四是厉行勤俭节约。牢固树立过“紧日子”的思想，逐步压缩“三公”经费、会议费等一般性支出。全年“三公”经费支出638.5万元，同比减少3.4%。

（二）积极献策，打好三大攻坚战

一是支持打好脱贫攻坚战。认真落实财政扶贫投入增长要求，2018年，投入财政扶贫资金35535万元，其中县级投入1739万元。聚焦深度贫困乡镇、瞄准特殊贫困人群、对症关键致贫原因，支持实施易地扶贫搬迁、产业、教育、农村危房改造等脱贫攻坚战项目。加快推进涉农财政资金整合，出台《梁河县2018年统筹整合使用财政涉农资金方案》《梁河县贫困县统筹整合使用财政涉农资金管理办法》。全面强化财政扶贫资金绩效管理，建立完善常态化监管机制，为2020年全面建成小康社会打下坚实基础。二是防范化解重大风险攻坚战。坚持“量力而行、风险可控”原则，按照省、州要求，组织人力彻底摸清债务规模和底数。严格实施限额管理和预算管理，完善风险防控机制和“自查自纠”机制。三是支持打好污染防治攻坚战。牢固树立绿水青山就是金山银山理念，围绕全省生态文明建设的总体目标，2018年，安排节能环保支出1014万元，支持污水处理、淘汰黄标车等污染防治，打造生态梁河。

（三）强化保障，全力惠民生

坚持促发展与惠民生相结合，强化财力统筹，为提高基本公共服务提供资金保障，让人民群众享有了更多获得感、幸福感、安全感。全年民生支出完成71071万元，占一般公共预算支出的45.7 %。一是支持教育优先发展。2018年教育支出 33274万元。支持完成“全面改薄”，巩固落实城乡统一、重在农村的义务教育经费保障机制，保障和改善乡村教师工资待遇和工作条件，实施建档立卡贫困户教育帮扶和农村营养改善计划，落实教育精准扶贫政策；推动学前教育发展，提高学前教育公共服务能力；安排教育均衡发展专项资金2288万元，补齐教育经费“三个增长”，支持公办义务教育中小学C级校舍加固改造，推动县一中和全县中小学标准化建设，加快了城乡义务教育一体化发展，2018年12月初，我县初步通过义务教育均衡发展国家验收。二是支持卫生计生事业发展。全年安排卫生计生事业支出10476万元。重点支持城乡居民基本医疗保险、基本公共卫生服务、基本药物制度、公立医院综合改革等各项医改工作，城乡居民基本医保财政补助人均标准从420提高到490元，人均基本公共卫生服务补助标准从50提高到55元，全县卫生事业服务水平有了较大提高。三是完善社会保障体系和支持就业政策。全年安排社会保障支出25061万元，其中，安排创业担保贷款财政贴息资金300万元，助力高校毕业生、农民工等重点群体多渠道创业就业。落实社会保障扶贫政策，资助建档立卡户、特困群众、重度残疾人等困难群众参加城乡居民基本医疗保险。稳步提升城乡低保救助和特困人员救助水平，2018年全县城乡低保月人均补助水平分别从352元提高到377元和169元提高到194元。四是促进文化繁荣发展。安排文化体育与传媒支出2260万元。支持九保古镇、土司大院等建设，大力传承和保护民族文化。支持举办泼水节、2018中国、梁河国际葫芦丝文化旅游节、全国无线电测向锦标赛等节日的举办。积极构建现代公共文化服务体系，改善基层公共文化体育设施条件，进一步满足人民群众的公共文化体育生活需求。

（四）突出重点，顺利推进改革

一是坚持完善预算管理。建立健全部门预算管理新机制，初步形成中期规划、年度预算和项目库、预算编制体系，做到预算一个“盘子”、收入一个“笼子”、支出一个“口子”。确立预算权责关系新规范，落实部门预算主体责任。二是加强实施绩效管理。全面推进预算绩效管理工作，不断提高绩效管理意识，健全绩效管理机制，扎实开展绩效目标申报及扶贫资金动态监控，改进和完善绩效评价方式，提升财政项目资金绩效评价的科学性和专业性水平。三是着力打造透明预算。继续完善各部门预决算以及“三公”经费等信息公开机制，拓宽公开渠道，规范公开方式，丰富公开的内容。四是深化财政体制改革。贯彻落实财政税收增收留用及奖补政策，出台《梁河县深化县乡财政管理体制实施管理办法》，鼓励全县各乡镇通过产业发展、项目建设、招商引资等措施培植税源，积极创收，打破“吃大锅饭”“干好干坏一个样”现状，提高财政运行质量。

（五）筹措资金，加快基础设施建设

一是支持交通设施建设。安排交通设施建设资金8695万元，推进水草坝至芒轩、遮岛至新华界、大垭口至腾冲冷饭寨等公路建设，支持腾瑞高速公路梁河段建设，切实改善老百姓的出行条件。二是强化水利和能源设施建设。安排水利建设资金5536万元，支持帮歪小流域坡耕水土流失综合治理、瑞丽江勐养镇坝段治理、芒东萝卜坝治理等工程，加大中小河流治理投入力度。安排资金3000万元，支持25个贫困村建设光伏电站，加强能源建设。三是积极推进城市基础设施建设。支持遮岛镇城区道路硬化及地下管网改造建设，统筹棚户区改造，落实2018年安居工程建设，提升城市的功能和形象。

（六）接受监督，主动服务履行职责

一是积极配合做好预算、预算调整和决算的审查监督。参与预算执行调研，认真做好人大代表建议办理工作，2018年安排人大代表建议办理专项经费100万元，通过实地调研和面商，着力解决人大代表议案，所有代表建议按时办理完毕。二是改进人大代表服务方式方法，努力提高服务质量。建立与人大代表的日常沟通联络机制，积极执行好预算审查前广泛听取人大和社会各界意见建议的制度，及时研复每位人大代表、政协委员的意见,多渠道、全方位向人大代表、政协委员宣传和解读政府预算和财政工作。

三、财政工作存在的问题和困难

2018年，财政预算目标任务完成，道路艰辛，来之不易。这是县委坚强领导的结果，是人大、政协监督指导的结果，是全县上下通力合作、砥砺奋进的结果。在看到成绩的同时，我们也清醒地认识到，当前财政工作仍面临着诸多不容回避的困难和问题：

（一）收支矛盾尖锐，财政运行质量不优

一是财政收入增长基础不牢。梁河县工业基础较为薄弱，部分实体经济经营困难，产业发展规模小，工业投资不足，税收组织困难，财政收入质量不高。二是资金调度困难。梁河县收入规模较小，国库资金调度主要依赖省、州财政部门支持，自身调控能力十分有限。三是财政支出结构不优。部门支出安排只增不减的格局没有根本性的改变，资金使用“碎片化”，部分预算单位重分配轻管理，花钱不问效，资金闲置浪费问题仍然存在。

（二）刚性支出较大，“三保”运转难

近年来由于工资和财政保障民生的支出标准不断提高，支出金额逐年增多，2018年，县级可支配财力72884万元，保工资、保基本运转、保必要民生缺口较大，仅全年工资发放就达71194万元；教育、扶贫、社会保障等财政保障统筹能力持续减弱。

（三）债务风险突出，偿债压力大

梁河县经济规模小，税收收入有限，2018年限额内债务到期还本付息高达10404万元，其中本金8029万元，利息2375万元，地方政府性债务包袱重，化债工作负担重沉，财政运行面临潜在的风险。

四、2019年财政预算（草案）

2019年全县财政工作的指导思想是：全面贯彻党的十九大精神，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚持新发展理念，统筹推进“五位一体”总体布局和协调推进“四个全面”战略布局，坚持以推进供给侧结构性改革为主线，以决胜脱贫攻坚全面建成小康社会为统揽，切实把握乡村振兴战略机遇，深入推进财税改革，全力支持稳增长、促改革、调结构、惠民生。在预算安排上，牢固树立过紧日子的思想，努力做到开源与节流并举，坚持厉行节约，集中财力保工资发放、保机构运转、保民生、保社会稳定、保财政收支平衡。

（一）地方财政收支预算（草案）

1.一般公共预算

地方财政总收入32893万元，比上年执行数增长10%；一般公共预算收入15667万元，比上年执行数增长7%；一般公共预算支出188900万元，比上年执行数增长21.5%。

一般公共预算收入15667万元，上级补助收入143764万元，调入资金29969万元，债务转贷收入6150万元，收入总计195550万元；一般公共预算支出188900万元，上解支出3300万元，债券还本支出3350万元，支出总计195550万元。

2.政府性基金预算

政府性基金预算收入3285万元；政府性基金预算支出18317万元。预计当年新增土地储备专项债券支出12000万元。

政府性基金收入3285万元，上级补助收入2700万元，上年结转1461万元，债务转贷收入12000万元，政府性基金收入总计19446万元；政府性基金支出18317万元，地方政府专项债务还本支出0万元，年终结转1129万元，政府性基金支出总计19446万元。

3.国有资本经营预算

预计国有资本经营预算收支均为零。

4.社会保险基金预算

社会保险基金收入21113万元，比上年18249万元增长   15.69%；社会保险基金支出21440万元，比上年20,279万元增长5.73%。

社会保险基金收入21113万元，上级补助2730万元，上年结余14103万元，收入总计37946万元；社会保险基金支出   21440万元，年末滚存结余16506万元，支出总计37946万元。    ( 二）地方政府债务限额（草案）

根据州财政局的通知，梁河县2019年政府债务限额为121451万元（一般债务93445万元，专项债务28000.06万元），其中：2019年新增债务限额14800万元。其中一般债券2800万元，用于易地扶贫搬迁项目、专项债券12000万元，用于2019年土地储备项目。请本地会议批准梁河县2019年政府债务限额为121451万元。

五、2019年财政工作重点

政府财政部门将深入贯彻党的十九大精神，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真贯彻落实好县委各项决策部署，深入推进供给侧结构性改革，支持打好三大攻坚战，落实好更加积极的财政政策，努力完成各项工作目标。

（一）统筹财政资金，促进经济发展

统筹考虑全县经济社会发展基本需求，发挥好财政投入对经济增长的拉动作用，多渠道筹措资金，统筹运用好预算安排、上级补助、地方政府债券、政府引导基金等各类资金，建好财政扶持资金的蓄水池。一是壮大产业，培植税源。持续优化营商环境，大力招商引资，全面落实招商引资政策，推进经济总量做大，加快产业结构升级；扶持实体经济，支持做大做强烟草、甘蔗、茶叶、皂角米、旅游等特色产业，力促全县特色产业发展；积极落实促进民营企业、中小企业发展等财税政策，推动企业加快转型升级，支持鼓励工业企业技术创新、节能减排和循环经济发展等优化改造，培植更多财源稳定增长点。二是支持实施乡村振兴战略。按照产业兴旺、生态宜居、乡风文明、治理有效、生活富裕的总要求，优先保障“三农”发展。整合各类支农惠农资金，集中力量加快美丽乡村建设，不断促进农村发展、农业增效、农民增收。三是加快基础设施建设，打造经济增长点。拓宽筹资渠道，加大固定资产投资力度，支持棚户区改造、交通提速、特色小镇等建设，积极推动工业园区建设，全力做好芒梁高速、腾瑞高速梁河段建设保障工作，夯实经济增长基础。四是积极争取上级资金，缓解支出压力。充分用活用好政策，加大向上汇报反映工作力度，切实做好项目储备、论证、包装、申报等基础性工作，全力争取上级财政资金的支持。 

（二）优化支出结构，补齐民生短板

始终坚持以人民为中心的发展思想，将保障和改善民生放在优先地位，把更多财力向民生、基层、困难群众倾斜。一是坚持民生优先。围绕民生和与民生密切相关的重点领域，补短板、强弱项，提高财政支出的公共性和普惠性，严把资金支出审核关，压缩一般性支出，盘活财政存量资金，统筹用于教育、就业、医疗卫生、社会保障支出，全力保障民生，推动民生事业稳步发展。二是继续打好三大“攻坚战”。加大财政涉农资金统筹整合力度及资金绩效管理，完善金融扶贫服务体系，加快涉农项目落地，如期打赢脱贫攻坚战。规范举债行为，进一步清理核实全县政府性债务，控制新增债务，支持打好防范化解重大风险攻坚战。支持实施城乡“四治三改一拆一增”和农村“七改三清”环境综合整治工程，继续开展“厕所革命”，大力推进生态文明建设，打好污染防治攻坚战。三是加强资金调度，统筹安排各项支出，确保工资及时发放和机构正常运转。

（三）强化改革引领，建立现代财政制度

坚持深化财税体制改革，以改革促发展。一是深化预算管理制度。全面推进支出经济分类改革，硬化预算约束力，严格执行年初批准的预算，“打酱油的钱不能用于打醋”。健全内控机制，构建“六位一体”财政运行新机制，提高资金使用效益。深化运用“互联网+监督”，强化对民生资金和项目的监督检查，保障民生政策落实到位，让群众有更多的获得感。二是强化国库支付监管，提高资金支付工作效率。推进国库集中支付电子化改革、实施预算执行动态监控管理改革和政府会计制度改革配套单位账务系统升级，提升国库资金管理能力。三是落实国家税制改革要求。推进环保税法平稳实施，积极争取烟叶税、资源税等税制改革红利，落实好个人所得税改革，使改革惠及广大人民群众。四是全力支持党政机构改革。切实保障好机构改革涉及部门正常运转和履职需要。

（四）推进依法理财，提升法治水平

自觉守法律、重程序、受监督，始终在依法行政、依法理财的轨道上全面推进各项工作。一是有序推进法治财政建设。把法治财政建设与财政改革发展、建立现代财政制度充分结合起来，认真贯彻落实法治政府、法治财政建设各项措施。把依法行政、依法理财贯穿到财政工作的各个环节，切实把权力关进制度的笼子。二是严格执行《中华人民共和国预算法》。把预算法的各项规定作为从事财政管理活动的行为准则，坚持以法治思维和法治方式推进财税体制改革，增强预算的法治性和约束力。三是依法接受人大监督。自觉接受人大及其常委会的法律监督、工作监督，严格落实人大各项决定和意见要求，完善人大代表建议办理机制。

（五）坚持和加强党对财政工作的领导

一是持续学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想主题教育。坚持学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想，特别是习近平新时代中国特色社会主义经济思想，将其作为推进“两学一做”学习教育常态化制度化的主要内容，持续用党的创新理论武装党员干部头脑，指导财政工作。二是加强队伍建设。准确把握财政干部队伍建设的基本要求，树立正确的选人用人导向，努力培养忠诚干净担当的队伍，为财政事业发展提供坚强的组织保障和人才支撑。三是深入推进全面从严治党。加强党的政治建设、思想建设、组织建设、作风建设和纪律建设，加强对党员干部的日常教育，规范财政权力运行，确保财政工作始终坚持正确的政治方向。

各位代表，2019年是新中国成立70周年，是决胜全面建成小康社会第一个百年奋斗目标的关键之年，也是梁河县脱贫摘帽关键之年，做好2019年财政工作任务艰巨、责任重大、意义深远。我们将在县委的坚强领导下，认真执行人大及其常委会的各项决议，自觉接受县人大的法律监督和工作监督，锐意进取、真抓实干，努力完成好今年的目标任务，为推进梁河跨越发展作出积极贡献。

 [附件: 关于梁河县2018年财政预算执行情况的报告] 

 [附件: 2019年部门预算编制定额标准方案] 

 [附件: 梁河县2019年预算草案] 

 [附件: 梁河县2019年初项目预算申报表]