梁河县财政局2020年工作总结及2021年工作计划

2020年，突如其来的新冠肺炎疫情使财政减收增支压力空前加大，呈现收入增长最难、支出保障压力最大、财政收支形势更加严峻的态势。以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,坚决落实党中央、国务院和省委、省政府决策部署及州委、州政府工作要求，财政部门坚持稳中求进工作总基调，积极应对疫情冲击，统筹推进疫情防控和经济社会发展，牢固树立过“紧日子”的思想，坚持精打细算、把钱花在刀刃上，坚决压减一般性支出，努力做好疫情防控常态化下的财政收支管理工作，为梁河疫情防控和经济社会发展提供坚实保障，现将2020年工作总结及2021年工作计划如下：

一、2020年财政工作情况

（一）着力抓好财政收支，提高财政运行质量

收入方面，全年地方财政总收入完成36650万元，为年初预算32043万元的114.4%，同比增长29.8%。一般公共预算收入完成18450万元，为年初预算18120万元的101.8%，同比增长17.1%，其中：税收收入完成11293万元，为年初预算9708万元的116.3%，同比增长39.6%，占一般公共预算收入的61%；非税收入完成7157万元，为年初预算8412万元的85.1%，同比下降6.6%，占一般公共预算收入的39%。  

支出方面，全年一般公共预算支出181307万元，为年初预算196000万元的92.5%，同比增长1.9%。在国家减税降费、“三保”重点支出以及新冠肺炎疫情叠加影响的严峻形势下，在总体支出我县全力统筹财力和资金，确保医疗卫生、社会保障等重点支出，2020年医疗卫生与计划生育支出15925万元、同比增长23.1%。

平衡情况：一般公共预算收入18450万元，上级补助收入152819万元，债务转贷收入15577万元（再融资债券15577万元），调入资金13213万元（其中：政府性基金调入12900万元、从国有资本经营预算调入一般公共预算100万元、其他调入213万元），预算稳定调节基金调入3208万元，收入总计203267万元；一般公共预算支出181307万元，上解支出3787万元，债务还本支出15577万元，安排预算稳定调节基金2596万元，支出总计203267万元；收支平衡。

（二）强化财力统筹，全力惠及民生

坚持促发展与惠民生相结合，强化财力统筹，为提高基本公共服务提供资金保障，让人民群众享有了更多获得感、幸福感、安全感。一是支持教育优先发展。2020年投入教育经费33559万元，优先保障教师工资发放和学校正常运转，重点保障学生营养改善、家庭经济困难学生资助等民生资金。加快推进梁河县第二中学合并迁建，争取专项债券资金  12000万元，用于产教融合发展实训基地建设，加大对学前教育投入，积极支持幼儿园改造，提升学前教育质量。安排“雨露计划”扶贫资金330万元，用于建档立卡贫困户子女教育补助。二是落实社保兜底补助。拨付社保补助资金29686万元，及时发放低保、五保、孤儿、残疾等困难群众生活补助，保障城乡居民按时领取养老金，被征地农民按时领取征地保障金。积极发放受疫情影响出现短暂生活困难的贫困户、边缘户发放临时救助。落实稳就业政策，开发临时性辅助岗位、企业职工培训和就业扶贫基地吸纳贫困户。三是提升医疗卫生服务。安排医疗卫生资金15925万元，主要提升基本公共卫生服务、城乡医疗救助、健康脱贫综合医疗保障、疫情防控等相关支出。争取县医院整体搬迁建设项目专项债券7000万元。四是丰富文化体育生活。文化旅游体育与传媒支出2468万元，完善基本公共文化服务体系，创新服务方式，加强部门之间的协作，整合各种力量资源，推进基层文化建设，有效地促进了全县公共文化服务体系建设的进程。五是全力做好疫情防控经费保障工作。2020年投入2736.8万元用于疫情防控工作。用好预算执行动态监控系统，加强对疫情防控资金事前、事中和事后全流程监管，确保资金使用规范高效。

（三）全力以赴，打好脱贫攻坚战

2020年计划统筹整合涉农资金29644.16万元。截至2020年12月31日实际已到位整合涉农资金24293.79万元。其中：中央资金19347.61万元,省级资金2697.96万元，州级资金264.78万元，县级资金1856.13万元，2019年结余资金收回重新安排127.31万元。2020年统筹整合资金已按梁河县人民政府批复及县级安排投入下达总资金24293.79万元，完成实际支出21934.12万元，支出率90.29%。其中：专项扶贫资金投入12472.92万元,完成实际支出11679.58万元，资金支出率为93.64%； 涉农整合资金投入11820.87万元，完成实际支出10254.54万元，资金支出率86.75%.

包括十四个方面：一是农业发展扶持项目3675.58万元；二是小额信贷贴息补助项目729万元；三是农村危房改造项目623.68万元（含贴息资金）；四是交通道路建设项目4578.28万元；五是水利发展项目7510.33万元；六是易地扶贫搬迁建设项目779.88万元（含贴息资金），七是林业发展项目373.32万元；八是电商扶贫（集体经济）项目900万元；九是土地整治（补充耕地）项目1835.51万元；十是旅游发展补助142.55万元，十一是人居环境综合提升（整治）项目799.25万元；十二是雨露计划330万元；十三是乡村公共服务岗位补贴846.91万元；十四是其他项目建设1169.5万元。积极投放，精准使用，为扶贫开发工作提供资金保障。 

（四）注重绩效监管，提升财政服务效能 

一是进一步规范采购行为。严格按照《中华人民共和国政府采购法》和有关文件精神，健全内控机制，规范政府采购流程，严格政府采购监督管理，着力解决政府采购领域突出问题，健全完善政府购买服务体系，2020年实现政府采购节约资金922万元。实际采购总金额12841万元，资金节约率7%。二是加强财政资金监督。科学编制年初预算，强化资金绩效管理和项目审核，大力推行预决算公开制度，认真执行“三公经费”只减不增原则，强化预算约束力，会同审计部门加大监督检查，切实提高资金的使用效益。三是财政部门及时安排疫情防控专项资金，用于医药物资储备、防控设备设施和防护物资购置等。建立疫情防控资金保障快速反应机制，开通疫情防控资金拨付“绿色通道”，简化拨付程序，优先保障疫情防控资金及时足额到位，确保不因费用问题延误救治和疫情防控，2020年投入2736.8万元用于疫情防控。用好预算执行动态监控系统，加强对疫情防控资金事前、事中和事后全流程监管，确保资金使用规范高效。四是认真做好财政票据的年度检验及日常管理工作。 2020年梁河县有78家单位安装了开票端实行了电子化票据管理，共有24家单位参加票据年检，共检验使用的电子票据38214套。抽取了5家县直部门进行了非税收入征管情况、专户资金情况以及票据使用情况，促使非税收入能够及时全额缴入国库或财政专户，杜绝拖欠、挪用、截留、坐支政府非税收入现象发生。

（五）突出重点，顺利推进改革

 一是全面启动政府经济分类和财政资金绩效管理改革，制定《关于进一步规范全县预算单位申请拨付预算资金的通知》（梁财字﹝2019﹞18号），进一步规范财政支出管理，提高预算资金使用效率。二是认真做好预算单位会计核算系统上线、使用工作。梁河县预算单位共101个，截至2020年6月使用云南省预算单位会计核算系统共100个单位，除医院外已全部使用云南省预算单位会计核算系统，100个单位已全部上线，已录入年初数及进行了账务处理。三是优化金融市场。紧紧围绕金融工作“服务实体经济、防范金融风险、深化金融改革”三大任务，认真落实金融产业扶持政策,加强金企对接和政策引导，鼓励金融机构大力支持实体经济，特别是支持农村人居环境治理工程、马伦河水库工程等PPP项目，加大金融扶贫力度；着力宣传防范政策，利用公安“5.15打击和防范经济犯罪宣传日”“6.26”禁毒宣传日等开展宣传活动，向群众开展咨询服务，发放防范非法集资宣传资料1000余份，积极健全打击和处置非法集资工作机制，逐步形成了各乡镇、各部门密切配合，通力合作，群防群治的良好局面。五是积极推进爱国卫生“8个专项行动”。助力创建国家卫生县城创建工作，自7月起，每月最后一个周五认真开展爱国卫生大扫除“众参与”活动，组织干部职工前往责任清洁区开展环境卫生大扫除活动。深入落实健康文明生活方式全参与行动，将制止餐饮浪费、推行“分餐公筷”就餐形式作为工作重点，推广科学、健康、文明的生活习惯。认真落实干部职工健康体检制度，每年组织干部职工及退休老干部进行一次健康体检。

（六）着力推动党的建设，财政执政能力明显加强 

一是持续加强思想政治建设。按照年初制定的学习计划，通过集中、自学等多种方式学习习近平新时代中国特色社会主义思想和党的十九大和十九届五中全会精神等，坚持学以致用，以用促学。积极开展“不忘初心、牢记使命”主题教育，不断推动“两学一做”学习教育常态化制度化，组织党员干部学习扫黑除恶有关知识，深入推进和巩固扫黑除恶工作。二是抓实机关党建工作。坚持把机关党建工作纳入党组重要议事日程，层层抓紧，步步压实。形成党组抓全面，总支抓支部，支部抓党员的党建工作总格局，严格落实“三会一课”和“党费日”制度。每月定期召开主题党日活动，巩固支部达标创建成果，提高党支部的创新力、凝聚力和战斗力，充分发挥党员的先锋模范作用。三是加强队伍建设。准确把握财政干部队伍建设的基本要求，树立正确的选人用人导向，努力培养忠诚干净担当的队伍，为财政事业发展提供坚强的组织保障和人才支撑。四是严格落实全面从严治党要求。坚持和加强党对财政工作的领导，各个股室分别签订了党风廉政建设责任书，层层传导压力，集中学习党章、中央八项规定和《中国共产党廉洁自律准则》，组织观看《政治掮客》、警示教育纪录片、开展“树家训、立家规、正家风、重家教，共建清廉德宏”教育活动，深入推进作风建设，确保党风廉政建设和反腐败工作各项任务落到实处不断增强财政干部的大局意识和廉政意识。

二、存在的主要困难

受减税降费、历史形成的问题及疫情的影响，梁河县财政收支矛盾较为突出，形势异常严峻，短时期内难以缓解。

（一）组织收入工作形势严峻。因打击走私，重点项目实施产生的非税一次性收入，2018、2019年非税收入高位增长之后，2020年已无增长支撑点；加之受国家减税降费政策全面、深入、持续实施以及新型冠状肺炎疫情影响，收入组织工作将面临前所未有的严峻形势。

（二）资金调度难。虽然州局已按当年进度给予全力保障，但由于近年来大幅增资、车改、交通水利等相关部门的地方项目配套，上级只给政策，不给财力资金，因县级财力有限，为了贯彻执行政策，只有挤占专款来落实相关政策，造成欠拨上级专款规模较大。2020年末累计欠拨上级专款和转移支付74756万元，比2019年末75373万元下降1%。由于2019年以来，上级各部门加大对欠拨专款的督查力度，县级财政又无新增财力，只有靠当期州局调入的库款来完成整改。在县级财力没有根本好转的情况下，兑付上级历年欠拨专款进一步加大县级支出压力，目前只能够视财力情况逐步化解。

（三）弥补财力缺口难度大。现我县想尽办法逐年化解历史遗留的问题，虽然有新的增长点，但因推进难度大（如土地挂牌出让、占补平衡、增减挂及土地出让等手续复杂，时间长，并且需要各部门的支持配合，积极推动，才能完成），要完成年初预算支出目标任务，财力缺口较大。

（四）支出压力大。今年，为发展县域经济而争取的地方政府债券、隐性债务已进入还本付息的高峰期，同时“三保”支出不断加大，目前梁河县可支配财力仅只能够保工资和县乡机构低水平运转。

三、2021年工作计划

1.坚持培植税源，确保完成财政收入目标

要切实压实部门责任，创新征管举措，科学应对减税降费、新冠肺炎疫情等对财税收入的影响，确保地方财政收入增长目标顺利完成。一是摸清底数抓增收。做好全年收入预案，深入分析收入执行情况。详细掌握财源实际情况，科学精准测算减税降费及新冠肺炎疫情企业税收优惠政策对财政收入的影响，做到心中有数，有的放矢，积极推进协税护税，做好重点税源跟踪服务，依法征收，稳定财政收入基本面。二是压实责任抓增收。部门协调联动，强化综合治税，压实工作责任，在全县范围内树立财源意识，形成抓征管促增收的强大合力。三是加大招商引资力度。要进一步优化营商环境，加大招商引资力度，加快政策兑现速度，加强对企精准服务，深入企业走访调研，提高服务企业的政策精准度。从根本上涵养税源，培育经济发展动能。四是积极争取上级支持，推进各单位积极落实争取上级支持任务，努力弥补财力缺口。进一步谋划项目包装，围绕公共卫生设施、基础设施补短板、环境品质提升等重点民生方面做好项目储备工作，继续争取债券资金支持。

2.坚持开源节流，树牢“过紧日子”思想

今年以来，经济下行压力空前加大，国家实施减税降费政策，加之新冠肺炎疫情影响，我县财政收入形势异常严峻，而财政支出方面，稳增长、调结构、惠民生、防风险、保稳定等刚性支出需求增长幅度较大，财政收支矛盾空前加大。为有效应对不利因素带来的财力缺口，把“保工资、保运转、保基本民生”放在预算安排的优先位置，从严控制会议、节庆、调研和培训等相关支出规模，坚持政府带头过“紧日子”，全县各部门和所有干部职工要牢固树立过“紧日子”的思想，勤俭办事、厉行节约，大力压减部门支出和“三公”经费，严把支出关口，对每一笔支出精打细算、讲求绩效。将预算执行、预算评审、审计查出问题等情况与预算安排挂钩，对绩效评价结果较差的项目，适当调减或不再安排预算。坚持量入为出，有保有压，尽力而为，量力而行，注重实际效果和可持续性的财政支出原则。

3.聚焦债务监管，守住财政风险底线

一是认真落实“六保”支出要求，按政策将“六保”支出纳入财政预算安排，建立“绿色通道”，按照先“六保”支出，后其他支出的库款保障秩序，科学调度财政国库资金，切实保障重点支出，按时发放公职人员工资，及时安排拨付疫情防控和民生保障资金，保障行政事业单位正常运转支出。二是牢牢守住“隐性债务总量不增长、借新还息不发生、‘三保’资金不断链”的“三不”底线，守住工资发放、机关正常运转、基本民生政策特别是到人的民生政策及债务还本付息，必保支出的兑现底线。三是规范政府债务“借、用、管、还”各环节管理，加大薄弱环节监管力度，做好重点领域风险防范和处置，规范使用新增政府债务，积极稳妥化解存量债务，坚决遏制新增隐性债务。

4.增强财政工作主动性，统筹推进疫情防控和经济发展

积极发挥财政职能作用，不断增强财政工作的主动性。一是全力支持疫情防控。用好用足上级转移支付政策，多渠道筹措资金，加大财政资金统筹整合力度，优化财政支出结构，全力保障疫情防控经费需求。按照“急事急办、特事特办”的原则，开通资金支付绿色通道，简化审批环节，压缩办理时限，及时足额支付疫情防控资金，全力支持打好打赢疫情防控阻击战。二是发挥财政应对疫情的支持政策。认真落实国家出台的刺激经济增长政策和积极的财政政策，重点谋划好公共卫生服务、基础设施建设、生态环保等项目，争取更多地方政府专项债“早发行、早使用、早见效。加大向上对接力度，努力争取更多转移支付资金，强化在建和新开工建设项目资金要素保障，加大既定的基础设施建设投入。

5.着力优化支出结构，推动预算平稳有序执行

一是进一步优化支出结构，控制一般性支出。保持财政库款平稳运行，推动项目资金整合，兜牢财政“三保”底线要求，做好民生建设、三大攻坚战、乡村振兴及经济社会发展等重点领域资金保障。二是强化部门在预算执行中的主体责任，加快扶贫项目资金、新增债券资金、民生工程资金、政府投资重点项目等资金支出进度，提升资金使用绩效。三是进一步加强预算资金与中央转移支付、存量资金、政府债券、政府引导基金等资金的统筹，加强库款调度，提高财政资金周转效率。强化库款监测分析和预测研判，建立联动机制，及时调度资金，保障库款资金周转。

6.加强财政管理，建立现代财税制度

 一是全面实施预算绩效管理。加强法治政府建设，依法理财。坚持“花钱必问效、无效必问责”，推进预算和绩效管理一体化，加强绩效评价结果与预算安排和政策调整的衔接挂钩，加快建立全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，不断提升预算管理水平和政策实施效果。二是强化财政资金监管。进一步加大资金监管力度，完善制度建设，防范廉政风险，保障资金安全。三是加快预算管理一体化建设。认真贯彻落实财政事权和支出责任划分改革任务，严格执行减税降费有关政策措施，建立保障与激励并重财政体制，完善财会监督体制机制，更好发挥监督作用，提升财政资金使用绩效。加快构建全面规范透明、标准科学、约束有力的现代预算制度。积极稳妥推进税收制度改革，着力健全地方税体系。

7.坚持改善民生，增进人民群众福祉

一是推进乡村振兴。推动实施乡村振兴战略，促进城乡协调发展，统筹推进农村综合改革发展和农村公益事业、美丽乡村建设等。促进各类要素更多向乡村流动。支持发展特色农产品加工产业，促进传统农业向现代农业转型升级，加快建设特色现代农业，推动农村一、二、三、产业深度融合发展。二是保障教育高质量发展。支持实施公办幼儿园、中小学扩容等工程，支持职业教育产教融合校企合作，保障教师队伍工资待遇水平。三是完善社会保障体系。统筹安排社会救助、养老金等社会保险资金。四是持续提高医疗保障水平。五是推动文体事业发展。加强公共文化服务体系建设。支持广泛开展全民健身。六是提升社会治理水平。支持深入推进扫黑除恶专项斗争，完善社会治安防控体系，优化应急管理能力体系建设，支持加快构建共治共享的社会治理格局。

8.聚焦自身建设，进一步塑造良好风貌 

一是党建引领，推进财政建设。加强党对财政工作的领导，提升财政干部的综合素质，牢固树立财政部门良好形象。加强政治理论学习，进一步提高干部职工的政治理论素养。二是以自身建设为根本，抓好意识形态工作，积极开展精神文明建设和财政文化建设，增强股室成员工作责任心和使命感，增强顾全局、讲团结、求进取、讲贡献的意识，增强了凝聚力、向心力。三是加强党组班子建设，落实全面从严治党主体责任，夯实全面从严治党主体责任。持之以恒正风肃纪，认真落实中央八项规定、深入以案促改工作，组织观看警示教育片，坚决肃清秦光荣、余麻约、王俊强流毒和白恩培、仇和等余毒影响，全面净化政治生态，保持财政队伍风清气正。四是认真做好全局党建、党风廉政、意识形态、保密、档案、扫黑除恶、禁毒、三安、爱卫创卫、乡村振兴等各项工作和上级交办的其他工作任务。