梁河县人民政府关于2015年度县级财政决算（草案）的报告

梁河县人民政府关于2015年度县级财政

决算（草案）的报告

——2016年9月28日在梁河县第十七届人民代表大会常务委员会第二十六次会议上

梁河县人民政府代理县长 龚翠莲

主任、副主任、各位委员：

根据梁河县人大常委会2016年工作意见和第十七届人大常委会第二十六次会议通知要求，现将2015年度县级财政决算（草案）报告如下。

一、财政收支完成情况

（一）一般公共预算收支完成情况

2015年地方财政总收入完成23114万元，比年初预算21516万元增1598万元增9.4%，占调整预算数20288万元的113.9%，为上年21133万元的109.4%。其中：一般公共预算收入12200万元，比年初预算15426万元减3226万元减20.9%，占调整预算数10387万元的117.4%，为上年14977万元的81.5%。其中：税收收入7072万元，比年初预算10330万元减3258万元减31.5%，占调整预算数6320万元的111.9%，为上年10104万元的70%；非税收入5128万元，比年初预算5096万元增32万元增0.6%，占调整预算数4067万元的126.1%，为上年4873万元的105.2%。上划中央“两税”收入完成4961万元，比年初预算3818万元增1143万元增29.9%，占调整预算数5010万元的99%，为上年3134万元的158.3%。上划中央所得税完成1571万元，比年初预算1594万元减23万元减1.4%，占调整预算数1313万元的83.6%，为上年1895万元的82.9%。上划省级所得税完成628万元，比年初预算637万元减9万元减1.4%，占调整预算数526万元的119.4%，为上年758万元的82.8%。上划省级耕地占用税完成26万元，为上年40万元的65%。上划省级专项收入完成264万元，为上年83万元的318.1%。上划州级收入完成3464万元，为上年246万元的1408.1%。 一般公共预算支出完成125058万元，比年初预算110601万元增14457万元增13.07%，占调整预算数111115万元的112.55%，为上年120215万元的104.03%。其中：一般公共服务支出10747万元，比年初预算10517万元增230万元增2.19%，占调整预算数10143万元的105.95%，为上年10533万元的102.03%；国防支出121万元，比年初预算99万元增22万元增22.22%，占调整预算数149万元的81.21%，为上年100万元的121%；公共安全支出6264 万元，比年初预算6119万元增145万元增2.37%，占调整预算数5524万元的113.4%，为上年5963万元的105.05%；教育支出20655 万元，比年初预算19623万元增1032万元增5.26%，占调整预算数21801万元的94.74%，为上年19063万元的108.35%；科学技术支出192万元，比年初预算144万元增48万元增33.33%，占调整预算数216万元的88.89%，为上年136万元的141.18%；文化体育与传媒支出1854万元，比年初预算1391万元增463万元增33.29%，占调整预算数1370万元的135.33%，为上年1396万元的132.81%；社会保障和就业支出25926万元，比年初预算23098万元增2828万元增12.24%，占调整预算数24201万元的107.13%，为上年22673万元的114.35%；医疗卫生支出14297万元，比年初预算8987万元增5310万元增59.09%，占调整预算数10527万元的135.81%，为上年11720万元的121.99%；节能环保支出1006万元，比年初预算2871万元减1865万元减64.96%，占调整预算数3549万元的28.35%，为上年2334万元的43.1%；城乡社区事务支出3150万元，比年初预算3406万元减256万元减7.52%，占调整预算数4451万元的70.77%，为上年3941万元的79.93%；农林水事务支出24706万元，比年初预算13804万元增10902万元增78.98%，占调整预算数13881万元的177.98%，为上年20295万元的121.73%；交通运输支出9720 万元，比年初预算12847万元减3127万元减24.34%，占调整预算数6683万元的145.44%，为上年15264万元的63.68%；资源勘探电力信息等事务支出734万元，比年初预算516万元增218万元增42.25%，占调整预算数476万元的154.2%，为上年1958万元的37.49%；商业服务业等事务支出273万元，比年初预算407万元减134万元减32.92%，占调整预算数164万元的166.46%，为上年261万元的104.6%；国土资源气象等事务支出1725 万元，比年初预算2551万元减826万元减32.38%，占调整预算数3420万元的50.44%，为上年1080万元的159.72%；住房保障支出2980 万元，比年初预算3870万元减890万元减23%，占调整预算数36574万元的81.55%，为上年3316万元的89.87%；粮油物资储备管理事务支出429万元，比年初预算253万元增176万元增69.57%，占调整预算数170万元的252.35%，为上年89万元的482.02%，其他支出279万元，比年初预算98万元增181万增184.69%，占调整预算数732万元的38.11%，为上年53万元的526.42%。

（二）政府性基金预算收支完成情况

政府性基金预算收入完成444万元，比年初预算1050万元减700万元减66.7%，为上年2788万元的15.9%；政府性基金预算支出完成3985 万元, 比年初预算4272万元减288万元减6.7%，为上年5219万元的76.4%。

（三）国有资本经营预算收支完成情况

国有资本经营预算收入0万元；国有资本经营预算支出0万元。

（四）社会保险基金预算收支完成情况

社会保险基金收入完成12199万元，比年初预算14153 万元减1954万元减13.8%，为上年10588万元的115.2%；社会保险基金支出完成12196万元，比年初预算12141万元增55万元增0.45%，为上年5219万元的233.7%。

二、平衡情况

（一）一般公共预算平衡情况

一般公共预算收入12200万元，上级补助收入103484万元，债券置换收入47305万元，上年结余166万元，调入资金10292万元，收入总计173447万元；一般公共预算支出125058万元，上解支出994万元，债券置换支出47305万元，年终结余45万元，预算稳定调节基金45万元，支出总计173447万元。

（二）政府性基金预算平衡情况

政府性基金收入444万元，上级补助收入3717万元，债券置换收入1006万元，上年结余1330万元，收入总计6497万元；政府性基金支出3985万元，上解支出1万元，债券置换支出1006万元，调出基金543万元，年终结余962万元，支出总计6497万元。

（三）国有资本经营预算平衡情况

国有资本经营预算收入0万元；国有资本经营预算支出0万元。年终结余0万元。

（四）社会保险基金预算平衡情况

社会保险基金收入完成12199万元，上级补助收入900万元，上年结余7250万元；社会保险基金支出完成12196万元；年终结余8153万元。

实现全年财政收支平衡，略有结余。

三、决算数与县十七届四次人代会报告执行数变化情况说明

（一）一般公共预算变化情况

返还性收入增加21万元，其中：增值税和消费税税收返还减少98万元，消费税定额返还收入增加119万元；一般性转移支付收入增加64万元，其中：均衡性转移支付收入减少150万元，结算补助收入增加214万元。上解支出增加236万元，其中：地税经费上解减少6万元，代扣代征手续费增加2万元，2013年梁河县基层就业和社会保障服务设施建设资金240万元。预算稳定调节基金增加45万元。年终结余减少196万元。

（二）政府性基金预算变化情况

政府性基金收入合计数不变，明细有变化：国有土地使用权出让收入增加1万元，污水处理费减少1万元；政府性基金支出合计数不变，明细有变化：其他支出减少1万元，债券发行费用支出增加1万元；上解支出增加1万元；年终结转减少1万元。

（三）社会保险基金预算变化情况

社会保险基金收入减少1724万元，其中：企业职工基本养老保险基金收入减少900万元，机关事业单位基本养老保险基金减少824万元。

四、往来款项

2015年末暂存款余额27527万元，比年初余额减7587万元，减21.6%；暂付款余额19012万元，比年初余额减少13670万元，减41.8%。

五、2015年主要工作情况

（一）齐心协力，切实提高财政统筹能力

一是“开源节流”，缓解财政收支矛盾。积极应对经济下行压力、“营改增”和州对县财政体制变化的影响，依法治税、规范非税收入管理，做到应收尽收。从严控制行政经费和一般性支出，全县部门决算“三公”经费财政拨款实际支出汇总数956万元（含上级），比上年减21.4%。坚持有保有压、统筹兼顾，确保促进发展、改善民生等重点支出需要。二是争取资金，减少县级财政压力，共争取上级补助资金103484万元。三是加强财政存量资金管理，清理收回财政存量资金17387万元，统筹用于社保、医疗卫生、农林水等重点支出。四是做好地方政府债务管理和债券置换工作。经财政部专员办核实，我县2014年地方政府债务余额为78966万元，2015年上级分配我县水利债券项目融资额度4770万元，已报请县十七届人大常委会21次会议审议批准纳入地方债务限额管理。截至2015年末我县地方政府债务余额为83736万元。全年争取资金48311万元用于重点项目和重点工程债务债券置换，其中：交通运输道路27769万元（含二级公路建设26015万元）、城市基础设施2922万元、保障性住房4244万元、县疾病预防控制中心业务用房30万元、潞盈路职工借款340万元。

（二）改善民生，提升基本公共服务保障水平

2015年民生支出69601万元，占一般公共预算支出的 55.6%，比上年增6307万元增10%。一是支持教育优先发展，全年支出20655万元，为民生支出的8.7%。二是完善社会保障制度，全年支出25926万元，为民生支出的37.2%。三是深化医药卫生体制改革，全年支出14297万元，为民生支出的20.5%。四是促进文体事业协调发展，全年支出1854万元，为民生支出的2.7%。五是推动保障性安居工程建设，全年住房保障支出2980万元，为民生支出的4.3%。六是积极筹集救灾资金，安排“5·24”、“5·30”地震灾后恢复重建资金3889万元，为民生支出的5.6%。

（三）服务“三农”，推动城乡统筹协调发展

全年农林水事务支出24706万元，占一般公共预算支出的19.8%，比上年增4411万元增21.7%。一是兑现惠农补贴1865万元，其中：退耕还林补贴212万元，农机购置补贴315万元, 农资综合补贴和良种补贴1337万元。二是推进农业产业化，安排2396万元巩固蔗糖等传统产业，加大对烟草等新兴产业的扶持力度。三是支持改善农村生产生活条件，实施了小型农田水利建设、农村水利安全、中小河流生态治理，改造高标准农田，实施有机茶转换、稻田养鱼、精制茶加工新扩建项目，配套农村综合发展项目，开展农村环境综合整治，推进社会主义新农村建设。

（四）全力保障，促进产业转型升级

一是安排工业和信息化专项发展资金70万元，支持工业园区建设。二是发放小额担保贷款2045万元，帮助下岗职工、大学生、返乡民工等群体实现自主创业和再就业。三是安排扶持资金108万元，加快小微企业培育。四是争取企业专项扶持资金221万元，提高民营企业竞争能力和自主创新能力。五是多渠道筹措资金保障重点基础设施项目建设，安排农田整治和中低产田改造项目资金3180万元，地质灾害防治专项补助资金398万元，南底河治理工程、勐藏河小流域水土保持工程，马茂农村小水电建设工程等水利项目建设1825万元，农村公路项目建设8814万元，“一水两污”项目建设900万元。

（五）深化改革，促进财政科学发展

一是推进预决算信息公开，及时将经县人代会和县人大常委会审议通过的2015年财政预算草案、预算报告和“三公”经费预算数据，以及2014年财政决算草案、决算报告和“三公”经费决算数据在门户网站向社会公开。二是加快政府投融资体制改革，采取固定资产注资1700万元和货币注资1233万元的形式，成立了梁河县银河发展投资有限公司及梁河县鑫河城乡开发投资有限公司。三是注重实际，确保预算绩效管理取得实效，选取县本级财政安排的人口与计划生育目标管理责任项目和烤烟产业发展项目开展了绩效评价，评价资金2048万元。四是加强政府采购管理，全年共实施政府采购审批项目500余批次，实际采购金额3904万元，比采购预算资金4235万元节约331万元。

六、预算执行中存在的主要困难

（一）税源单一，征缴困难

我县税收收入的主要来源靠建设项目支撑和拉动。受经济下行压力影响，项目投资减少，建筑业低迷、房地产市场疲软，加之受“营改增”影响，税征收形势十分严峻。非税收入方面，因国家相继取消部分行政事业性收费并规范管理，罚没收入和国有资产处置收入属一次性收入，非税收入总体呈下降趋势。

（二）刚性支出压力进一步加大

去年以来，德宏自治州津贴、乡镇岗位工作补贴、机关事业单位调整工资和养老保险并轨改革等增支政策相继实施，除上级补助外，每年增支1.1亿左右。加之省州出台的各种政策性配套资金也不断增多，收支矛盾十分突出。

（三）暂付款规模较大，财政调度资金困难

在国家扩内需、保民生政策持续出台的背景下，道路交通、 “校安工程”、保障性住房建设、“两污”治理等重点项目建设要求县级配套大量资金，县上有支出责任，但无财力支持。在短期内暂付款难以消化的情况下，财政调度资金非常困难，历年专款兑付缓慢，部分重点项目和重点工程推进缓慢。

（四）预算平衡难度空前

一是收入方面，工业基础薄弱，传统产业规模小，新兴产业尚处培养巩固阶段，收入增长点主要靠项目建设拉动，受国家土地、房地产政策和市场波动等因素影响较大，加之受“营改增”改革和州对县财政体制变化影响，县级收入减收明显。二是支出方面，许多必须配套的资金因无财力无法列入年初预算，而近年相继实施绩效工资、津补贴改革等增支政策，上级补助不到位或不给补助，加之各种经费保障机制、政策性配套、硬性考核指标有增无减，加大了预算平衡压力，加剧了县级财政运行风险。

主任、副主任、各位委员，2015年财政工作所取得的成绩，是在县委的正确领导下，在县人大的法律监督和工作监督下取得的。今后，我们将紧紧围绕全县经济社会发展目标，创新思路，推进改革，扎实工作，提高公共财政保障能力，努力实现公共服务均等化的目标。

以上报告，请予审议。