梁河县财政局2015年度部门决算公开情况说明

梁河县财政局2015年度部门决算

 

第一部分  单位概况

一、主要职能

（一）主要职能

（一）贯彻执行国家、省、州财政、税收的发展战略、方针、政策；制定全县财政发展目标和中长期规划；参与研究制定综合经济政策；提出运用财税政策调控经济运行和综合平衡社会财力的建议。

（二）贯彻执行国家财政、国有资本金基础管理、财务会计管理的各项法律法规；监督执行财政、税收、国有资本金基础管理、财务会计的地方性法规；制定和监督执行财政、财务、会计、国有资本金基础管理的规章制度；在职责范围内参与办理涉及财政、税收、政府债务等方面的涉外事务。

（三）编制全县年度预决算草案，执行县人代会批准的财政预算，依法管理财政收支；编制全县年度财政决算；受县政府委托，向人民代表大会报告全县财政预算及其执行情况，向县人大常委会报告全县年度财政决算；管理中央省州拨款和县级财政收支；管理行政机关和财政供给经费事业单位银行开户；会同县发展计划局审核行政事业性收费项目；管理全县行政事业性收费票据和罚没收入票据；管理县级预算外资金和财政专户；负责彩票发行、监督、管理工作和管理募集资金；管理政府性基金和专项资金。

（四）根据国民经济发展计划，制定全县财政税收收入计划并组织实施、管理和监督，负责全县非税收入的征管。

（五）拟定县与乡的财政预算管理体制，合理划分财力；指导监督乡镇财政工作，合理高度资金、监督预算执行。

（六）管理和监督县级公共支出；贯彻执行国家、省、州规定的支出政策和开支标准，并结合县情出台需要由县规定的支出政策和开支标准；执行政府采购政策，指导政府采购工作；监督执行《行政单位财务规则》《事业单位财务规则》。

（七）办理和监督县级财政经济发展支出，包括基本建设项目拨款，科技三项费用，挖潜发行资金、支农资金、农业综合开发资金等。

（八）参与全县社会保障制度改革和政策、措施的研究制定；制定全县社会保障资金财务管理制度；管理县级财政社会保障支出；对社会保障资金使用实施财政监督；管理县级社会保障基金专户;参与制定住房、国有土地使用制度等改革政策。

（九）拟定和执行财政与企业的分配政策，贯彻并监督执行《企业财务通则》和分行业的财务制度，制定全县性的基本建设财务管理办法。

（十）拟定和执行国有资本金基础管理的政策、改革方案、法规制度和管理办法；组织实施国有资本金权属界定、产权登记、产权转让、国有股权管理、清产核资，产权纠纷调处；制定国有资本金收益分配政策，监缴县管国有资本金收益，负责资产统计、评价和资料汇总工作。

（十一）管理政府性债务，执行国家、省、州债务管理的方针、政策、规章制度；管理外国政府和经济组织的贷款；统一管理县级政府的债权债务，研究政府债务状况，拟定防范政府债务风险的措施。

（十二）管理和指导全县会计工作，监督执行会计法律法规和规章制度；负责会计委派制试点工作；指导、管理和监督社会审计工作；组织和管理会计人员教育培训。

（十三）监督检查财税方针政策、法律法规的执行情况，监督全县各部门 的财务活动，检查反映财政收支管理中的重大问题，对违反财经纪律的事项进行检查和处理。

（十四）制定全县财政教育规划，组织全系统财政干部培训；负责财政宣传和财政信息工作。

（十五）承办县委、县政府和上级机关交办的其他事项。

 (二)主要工作

2015年重点工作任务介绍

2015年，按照县委、县政府的统一部署，财政工作以科学发展观为统领，以构建和谐社会力目标，充分发挥财政职能作用，积极支持全县经济及各项社会事业发展，扎实推进社会主义新农村建设；大力组织财政收入，切实提高政府保障能力：不断调整和优化财政支出结构，努力加大对社会发展薄弱环节的支持力度；继续深化各项财政改革，稳步构建公共财政体制；努力强化财政与会计监督，积极推进依法理财。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入2015年部门决算编报的单位共1个，其中：行政单位1个。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

部门实有人员编制24人，其中：行政编制24人（含行政工勤编制1人），在职在编实有行政人员35人（含行政工勤人员7人）。

离退休人员27人，其中：退休27人。

实有车辆编制3辆，在编实有车辆3辆。

（各部门可结合实际制作基本情况分布图表等）

第二部分  2015年度部门决算表

（详见附件）

 

第三部门 2015年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

2015年财政局决算总收入646.8万元，其中：财政拨款收入646.8万元，占总收入的100%；。与上年对比增加66.5万元，增长11.46%。主要原因分析增加了正常晋升、津补贴、抚恤金、医疗费等。

（各部门可结合实际制作收入占比分布图表）

二、支出决算情况说明

部门决算总支出637.5万元，其中：基本支出466万元，占总支出的73.1％；项目支出171.5万元，占总支出的26.9％。与上年对比增加95.4万元，增长17.6%,主要原因分析增加了正常晋升、津补贴、抚恤金、医疗费等。

（一）基本支出情况。

2015年用于保障财政局机关机构正常运转的日常支出466万元。与上年对比增长98.79万元,主要原因分析增加了正常晋升、津补贴、抚恤金、医疗费等。

包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的84.14％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的15.86％。（人均情况由各部门自行确定）

（各部门可结合实际制作支出分布图表等）

（二）项目支出情况。

2015年用于保障财政局机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出171.5万元。与上年对比增加149万元，,主要原因分析调整经费支出。具体项目开支及开展工作情况。2010199－其他人大事务支出6.4万元；2010602－一般行政管理事务支出1.5万元；2010699－其他财政事务支出22.4万元；2010799－其他税收事务支出60万元；2019999－其他一般公共管理服务支出27.2万元；2059999－其他教育支出10万元；2080706小额担保贷款支出12万元；2130106－科技转化与推广服务支出2万元；2130122－农业生产资料与技术补贴支出2万元；2130199－其他农业支出2万元；2130701－对村级一事一议的补助支出6.3万元；2136699－其他大中型水库库区基金及对应专项债务收入安排的支出14.7万元；2150510－工业和信息产业支持支出5万元。

（各部门可结合实际制作支出分布图表等）

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

财政局2015年一般公共预算财政拨款支出622.8万元,占本年支出合计的97.69%。与上年对比增加205.3万元，增长49.17%。主要原因分析增加了正常晋升、津补贴、抚恤金、医疗费等。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出347.9万元，占一般公共预算财政拨款总支出的55.86%。主要用于人员经费开支、公务支出等。

2.公共安全（类）支出1万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.0016%。主要用于公务支出、专项业务支出。

3．教育支出（类）支出10万元，，占一般公共预算财政拨款总支出的0.0016%。主要用于公务支出、专项业务支出。

4.社会保障和就业支出（类）支出195万元，占一般公共预算财政拨款总支出的31.31%。主要用于退休人员经费开支。

5.医疗卫生与计划生育支出（类）支出3万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.0048%。主要用于公务开支、专项业务支出。

6.农林水支出（类）支出39.6万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.064%。主要用于农村综合改革、一事一议、公务开支等。

7.资源勘探信息等支出（类）支出5万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.008%。主要用于公务开支、专项业务支出。

8.住房保障支出（类）支出21.3万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.034%。主要用于住房公积金。

（说明可细化到项级科目，同时各部门可结合实际制作支出占比分布图表等）

四、“三公”经费决算情况说明

财政局2015年财政拨款“三公”经费决算总额14万元，其中，因公出国（境）费支出0万元，公务用车购置及运行维护费支出9.7万元，公务接待费支出4.3万元。

2015年“三公”经费决算数比2014年决算数减少8.26万元，减少的主要原因是为了响应公车改革，逐年减少公车运行费用，减少接待开支，控制公务开支。

（一）因公出国（境）费

无

（二）公务用车购置及运行维护费

2015年财政局购置公务用车0辆，年末公务用车保有量3辆，公务用车购置及运行维护费9.7万元。其中：购置费0万元，运行维护费9.7万元，比2014年决算减少3.8万元，减少50.6%。主要用于保障行政单位日常工作产生的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

（三）公务接待费

2015年财政局共执行国内公务接待50批次，433人，接待费开支4.3万元。公务接待费比2014年决算减少4.4万元，主要用于接待上级单位检查、开展业务工作产生的费用。

五、其他重要事项及相关口径情况说明

(一)机关运行经费支出情况

财政局2015年机关运行经费支出74万元，与上年对比减少157万元,主要原因分析本着厉行节约，减少接待开支，控制公务开支。部门机关运行经费主要用于单位的日常开支。

（二）其他重要事项情况说明

无

（三）相关口径说明

1．基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。

2．机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。

3．按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出，公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

4.“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第四部分  名词解释

情况说明里涉及到需要解释说明的决算相关专用名词，在此进行说明解释。

 [附件: 梁河县财政局2015年度部门决算表]