梁河县财政局

中共梁河县委组织部2015年部门决算填报说明

浏览量：5961 作者：日期：2016/12/23

中共梁河县委组织部2015年

部门决算填报说明

一、决算汇编基本情况

（一）部门机构情况说明

2015年度，纳入本部门决算汇编范围的独立核算单位共1个，比上年增减0个，分类说明如下：

项目	数量	比上年增减	变动原因说明
合计
一、按单位基本性质	1		无变动
行政单位	1		无变动
事业单位
其他
二、按执行会计制度	1		无变动
行政单位	1		无变动
事业单位（含行业）
民间非营利组织
企业
三、按单位预算级次	1		无变动
一级预算单位	1		无变动
二级预算单位
三级预算单位

（二）部门录入户数说明

2015年度，本部门决算汇编户数共1个，比上年增减0个，分类说明如下：

项目	数量	比上年增减	变动原因说明
合计
一、单户表	1		无变动
二、行政单位汇总录入表	1		无变动
三、事业单位汇总录入表
四、经费自理事业单位汇总录入表
五、乡镇汇总录入表
六、其他单位汇总录入表
七、经费差额表
八、调整表
九、叠加汇总表

注：主管部门使用经费差额表代编收支及使用调整表调整收支重复汇总数的情况需另作说明，包括代编（或调整）的依据、涉及的单位和金额。

二、基础数据核对情况

（一）与财政部门对账情况

1．财政拨款核对情况

（1）单位本年度实际收到的一般公共预算财政拨款收入 400.252945万元，财政部门拨款对账单 400.252945 万元，无差额。

（2）单位本年度政府性基金预算财政拨款收入28 万元，财政部门拨款对账单28万元，无差额。

（二）上年结转和结余核对及指标变动情况

1．本部门2015年初结转结余资金1424315.80元，其中：2013201行政运行25615.80元，2013202一般行政管理事务771500元，2013299其他组织事务支出50000元，2013699其他共产党事务支出334100元，2050802干部教育237100元和2050803培训支出6000元。2015年12月30日财政收回2013-2014年底盘活存量资金共计728315.80元，不再发放，因年初数有变动，所以将其进行调整减少。其中包括：2013201行政运行25615.80元，2013202一般行政管理事务470500元，2013699其他共产党事务支出1100元，2050802干部教育231100元和2050803培训支出6000元。调整后年初结转和结余为696000元。其中： 2013202一般行政管理事务301000元，2013299其他组织事务支出50000元，2013699其他共产党事务支出12000元，2050802干部教育6000元和2050803培训支出6000元。（附表1）

2. 本部门资产负债简表上年年末数与本年年初数不一致，主要原因是2015年12月30日财政收回2013-2014年底盘活存量资金共计728315.80元，不再发放，此款项变动主要涉及资产负责简表中的“财政应返还额度”和“财政拨款结转”两个科目，涉及科目都调减728315.80元，调整后“财政应返还额度”为426000元，“财政拨款结转”为696000元。（附表2）

3．主要指标上下年变动幅度超过20%，原因说明如下：（附表3）

其他收入（减少100%）：2014年该项资金为50373元，其中50000元为财政拨付的彩票公益金，373元为利息收入。2015年该项中没有资金入账，全年的利息收入也全部上缴国库，不再计入该项，所以比上年减少100%。

本年支出（增加38.28%）：该项包含基本支出和项目支出。基本支出（减少34.89%），包含人员经费（增加15.69%），主要原因是2015年6月30日按人事、财政相关要求，对财政统发的人员工资进行了调增和补发，所以人员经费较上年有所增加。日常公用经费（减少63.06%），主要原因是2014年度除掉人员经费以外的开支都列入了基本支出的日常公用经费中，而2015年将所有的项目经费和日常办公专项经费列入了项目支出，所有基本支出的数据大幅度减少，项目支出中的数据则从无到有。

年末结转结余（减少49.42%）：主要原因是2015年12月30日财政收回2013-2014年底盘活存量资金共计728315.80元，不再发放，所以年末结转结余数据进行了调减。

固定资产（增加100.64%）：2015年基层党组织综合服务平台建设购入大批设备，现设备已配备到基层单位，但资产尚未进行划拨。

负债总计（增加177.18%）：该款项列入了2015年从外单位申请的工作经费补助。

三、报表审核情况

经报表全审后，出现34条核实性调整错误，出错原因是：2015年12月30日梁财字[2015]139号财政部门收回2014年额度结余728315.80元，不再返还，导致2015年的年初结转和结余的数据与2014年年末结转和结余的数据不一致，它们之间的差额就是财政收回的存量资金728315.80元。

四、决算数据其他需要说明的情况

1．“项目支出决算明细表”和项目支出中列支 “对个人和家庭的补助”的情况说明：该支出分类中共列支了79466.18元，其中：生活补助款44781元，主要用于对困难家庭的生活补助、困难大学生生活补助、看望慰问老干部、农村老党员支出等；奖励金34685.18元，主要用于对在职员工评选优秀的奖励和2014年全州综合考评绩效奖励金的列支。

2.“资产负债简表”中行政事业单位往来账款情况说明： “其他应收款”57589元，主要用于基层党建综合服务平台建设支出，该笔款项为2015年12月划拨到梁河县公共资源交易中心用于集中购买设备支出，因设备和发票均为收到，所以在其他应收款中列支。“其他应付款”90477.77元，该款项为本单位因工作经费紧张，向本级或上级部门申请的各项工作经费补助款等。

3.“三公”经费总额及分项金额与年初预算数、上年决算数对比变动原因说明。（附表5）

2014年“三公”经费总额为294868.91元（其中：公务用车运行维护费154174.91元，公务接待费140694元），2015年“三公”经费总额为167181.27元（其中：公务用车运行维护费95465.27元，公务接待费71716），2015年没有车辆购置情况，现车辆保有量为3辆。公务用车运行维护费和公务接待费下降的原因是：一是县委各时期组建的党务办公室开支经费单独列入了委托业务费中进行核算。二是单位严格执行中央八项规定和厉行节约规定，各项公务接待大幅减少，接待标准降低。本单位没有因公出国出境情况。

4.行政单位机关运行经费支出情况，以及与上年数对比变动原因说明（附表5）。

2014年行政运行经费为2706953元，2015年行政运行经费为730700元，两年比较，2015年在数据上有大幅度的下降，原因是：2014年全年的工作经费和日常办公开支都在基本支出中填列，而2015年的行政运行经费中将2015年财政拨款收入中除去人员经费和日常公用经费外的款项全部列入了项目支出中，所以出现行政运行经费大幅度下降。

5. “支出决算明细表”中，其他资本性支出的填列说明。

2015年其他资本性支出总计为1211836元，主要是用于购进办公设备（411440元）和专用设备（1170696元）。具体明细为：

（1）大组工网电脑配备3台：20400元；

（2）大组工网视频会议室设备1套：36250元；

（3）12380专线平台设备：27600元;

（4）基层综合服务平台建设路由器配备：18036元；

（5）基层综合服务平台建设设备：1092310元；

（6）专教办文件柜1组：1000元；

（7）交流房家具配备：床1套1980元，桌椅400元，沙发3200元，电视机、洗衣机5800元，电视柜2900元，合计14280元；

（8）办公室椅子1把460元；

（9）碎纸机一台：1500元。

16. “支出决算明细表”中，对企事业单位的补贴支出说明。

2015年对企事业单位的补贴支出中填列了“财政贴息”55447.93元。主要是2015年11月用于发放2014年基础党员带领群众创业致富贷款（原红色信贷）40户40笔200万元，应贴息55447.93元。文件依据：云组通[2013]49号《关于印发〈云南省“红色信贷”贷款管理办法〉和〈云南省“红色信贷”贷款呆账代偿管理办法〉的通知》和梁组通[2014]7号《县委组织部县财政局梁河联社关于下达2014年“红色信贷”计划及财政贴息资金情况的通知》。

中共梁河县委组织部

2016年1月15日

附表1：

年初结转和结余调整情况表

编制单位：中国共产党梁河县委员会组织部（本级）单位：元

项目				调整前年初结转和结余		变动项目												调整后年初结转和结余		备注
支出功能分类科目编码			科目名称	合计	其中：财政拨款结转和结余	合计		财政收回		审计调整		归集调入或上缴		单位内部调剂		其他		合计	其中：财政拨款结转和结余
							其中：财政拨款结转和结余	小计	其中：财政拨款结转和结余	小计	其中：财政拨款结转和结余	小计	其中：财政拨款结转和结余	小计	其中：财政拨款结转和结余	小计	其中：财政拨款结转和结余
							其中：财政拨款结转和结余	小计	其中：财政拨款结转和结余	小计	其中：财政拨款结转和结余	小计	其中：财政拨款结转和结余	小计	其中：财政拨款结转和结余	小计	其中：财政拨款结转和结余
类	款	项	栏次	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13	14	15	16	17
类	款	项	合计	1424315.80	1424315.80	-728315.8	-728315.8	-728315.8	-728315.8									696000	696000
2013201			行政运行	25615.80	25615.80	-25615.80	-25615.80	-25615.80	-25615.80
2013202			一般行政管理事务	771500	771500	-470500	-470500	-470500	-470500									301000	301000
2013299			其他组织事务支出	50000	50000													50000	50000
2013699			其他共产党事务支出	334100	334100	-1100	-1100	-1100	-1100									333000	333000
2050802			干部教育	237100	237100	-23100	-23100	-23100	-23100									6000	6000
2050803			培训支出	6000	6000													6000	6000

注： 1.本表反映部门和单位年初结转和结余调整情况，由年初结转和结余发生变动的部门和单位填报。

2.“调整前年初结转和结余”为上年度部门决算年末结转和结余数，“调整后年初结转和结余”为本年度调整后年初结转和结余数。

3．“财政收回”填列各级财政部门收回部门和单位结转和结余资金金额；“审计调整”填列单位根据审计意见调整年初结转和结余资金金额；“归集调入或上缴”填列单位取得主管部门归集调入的结转和结余资金以及按规定实际上缴主管部门的结转和结余资金金额；“单位内部调剂”填列结转和结余资金在单位内部不同项目之间的调剂金额。

4.“备注”栏应写明作为调整依据的文件号。
5.本表应作为部门决算填报说明第二部分的附件一并报送，主管部门上报时应分单位编报。

附表2：

资产负债简表年初数调整情况表

编制单位：中国共产党梁河县委员会组织部（本级）单位：元

单位	行次	调整前年初数	财政收回	审计调整	归集调入或上缴	单位内部调剂	其他	调整后年初数	事业单位	行次	调整前年初数	财政收回	审计调整	归集调入或上缴	单位内部调剂	其他	调整后年初数
栏次		1	2	3	4	5	6	7	栏次		8	9	10	11	12	13	14
一、资产合计	1	2661137.20	-728315.80					1932821.40	一、资产合计	51
流动资产	2	1456958.36	-728315.80					728642.56	流动资产	52
库存现金	3								库存现金行政	53
银行存款	4	82642.56						82642.56	银行存款	54
财政应返还额度	5	1154315.80	-728315.80					426000	短期投资	55
应收账款	6								财政应返还额度	56
预付账款	7								应收票据	57
其他应收款	8	220000						220000	应收账款	58
存货	9								预付账款	59
固定资产	10	1204178.84						1204178.84	其他应收款	60
固定资产原价	11	1204178.84						1204178.84	存货	61
减：固定资产累计折旧	12								其他流动资产	62
在建工程	13								长期投资	63
无形资产	14								固定资产	64
无形资产原价	15								固定资产原价	65
减：累计摊销	16								减：累计折旧	66
待处理财产损溢	17								在建工程	67
政府储备物资	18								无形资产	68
公共基础设施	19								无形资产原价	69
公共基础设施原价	20								减：累计摊销	70
减：公共基础设施累计折旧	21								待处置资产损溢	71
公共基础设施在建工程	22								其他	72
受托代理资产	23									73
二、负债合计	24	32642.56						32642.56	二、负债合计	74
流动负债	25	32642.56						32642.56	流动负债	75
应缴财政款	26								短期借款	76
应缴税费	27								应缴税费	77
应付职工薪酬	28								应缴国库款	78
应付账款	29								应缴财政专户款	79
应付政府补贴款	30								应付职工薪酬	80
其他应付款	31	32642.56						32642.56	应付票据	81
一年内到期的非流动负债	32								应付账款	82
长期应付款	33								预收账款	83
受托代理负债	34								其他应付款	84
	35								其他流动负债	85
	36								长期借款	86
	37								长期应付款	87
	38									88
三、净资产合计	39	2628494.64	-728315.80					1900178.84	三、净资产合计	89
财政拨款结转	40	1424315.8	-728315.80					696000	事业基金	90
财政拨款结余	41								非流动资产基金	91
其他资金结转结余	42								专用基金	92
其中：项目结转	43								修购基金	93
资产基金	44	1204178.84						1204178.84	职工福利基金	94
待偿债净资产	45								其他专用基金	95
	46								财政补助结转	96
	47								财政补助结余	97
	48								非财政补助结转	98
	49								非财政补助结余	99
	50								其他净资产	100

附表3：

主要指标变动情况表

编制单位：中国共产党梁河县委员会组织部（本级） 2016 年1月14日

指标	行次	本年度	上年度	比上年增减	增减％	原因
指标		本年度	上年度	比上年增减	增减％	原因
栏次		1	2	3	4	5
一、年度收支情况（单位：元）	1	—	—	—	—	—
1.本年收入	2	4282529.45	3809866.80	472662.65	12.41
其中：一般公共预算财政拨款	3	4002529.45	3759493.80	243035.65	6.46
政府性基金预算财政拨款	4	280000		280000
*事业收入	5
经营收入	6
*其他收入	7		50373	-50373	-100	2015年未发生其他收入款项。
2.本年支出	8	4258052.45	3079366.80	1178685.65	38.28	2015年新增了基层党建综合服务平台建设支出。
其中：基本支出	9	2004841.45	3079366.80	-1074525.35	-34.89	2015年进行了人员工资调整，其他大部分支出列入了项目支出。
（1）人员经费	10	1274141.45	1101313.80	172827.65	15.69	2015年进行了人员工资调整。
（2）日常公用经费	11	730700	1978053	-1247353	-63.06	日常工作经费开支在项目支出中列支。
项目支出	12	2253211		2253211
（1）基本建设类项目	13
（2）行政事业类项目	14	2253211		2253211
经营支出	15
3.年末结转和结余	16	720477	1424315.80	-703838.80	-49.42	财政收回了2013-2014年度存量资金。
其中：一般公共预算财政拨款	17	720477	1424315.80	-703838.80	-49.42	财政收回了2013-2014年度存量资金。
政府性基金预算财政拨款	18
二、年末资产负债情况（单位：元）	19	—	—	—	—	—
1.资产总计	20	3226969.61	2661137.20	565832.41	21.26	2015年基层党组织综合服务平台建设购入大批设备，现设备已配备到基层单位，但资产尚未进行划拨。
其中：固定资产价值	21	2416014.84	1204178.84	1211836	100.64	2015年基层党组织综合服务平台建设购入大批设备，现设备已配备到基层单位，但资产尚未进行划拨。
其中：房屋价值	22
房屋面积（平方米）	23
*房屋单价（元）	24
汽车价值	25	713905.84	713905.84
汽车数量（辆）	26	3	3
*汽车单价（元）	27	237968.61	237968.61
2.负债总计	28	90477.77	32642.56	57835.21	177.18	2015年从外单位申请的工作经费补助列入了其他应付款。
其中：事业单位借款	29
3.净资产总计	30	3136491.84	2628494.64	507997.20	19.33
其中：结转和结余	31	720477	1424315.80	-703838.80	-49.42	财政收回了2013-2014年度存量资金。
非流动资产基金	32	2416014.84	1204178.84	1211836	100.64	2015年基层党组织综合服务平台建设购入大批设备，现设备已配备到基层单位，但资产尚未进行划拨。
事业单位事业基金	33
事业单位专用基金	34
三、年末机构人员情况（单位：个、人）	35	—	—	—	—	—
1.独立编制机构数	36	1	1
其中：行政机构	37	1	1
事业机构	38
2.独立核算机构数	39	1	1
其中：行政机构	40	1	1
事业机构	41
3.年末实有人数	42	19	19
在职人员	43	12	12
离休人员	44	7	7
退休人员	45
4.年末一般公共预算财政拨款（补助）开支人数	46
在职人员	47	12	12
离休人员	48
退休人员	49	7	7

注：1.本表反映部门和单位本年收支余、资产负债、机构人员等主要指标与上年数对比变动情况及变动原因，各部门和单位均需填报本表。

2.事业收入中含事业单位财政专户管理资金收入。

3.其他收入指单位取得的除财政拨款、事业收入、经营收入、上级补助收入、附属单位上缴收入以外的收入。

4.房屋单价＝房屋价值/房屋面积；汽车单价＝汽车价值/汽车数量。

5.事业单位借款包括执行《事业单位会计制度》及行业事业单位会计制度的单位短期借款和长期借款。

6.结转和结余包括单位财政拨款结转和结余及其他资金结转和结余；非流动资产基金包括执行《行政单位会计制度》的单位资产基金和执行《事业单位会计制度》及行业事业单位会计制度的单位非流动资产基金。

7.本表应作为部门决算填报说明第二部分的附件一并报送。

附表5：

部门决算相关信息统计表

编制单位：中国共产党梁河县委员会组织部（本级）单位：元

项目	行次	统计数	项目	行次	统计数
栏次	行次	1	栏次	行次	2
一、“三公”经费支出	1	—	二、机关运行经费	19	730700
（一）支出合计	2	167181.27	（一）行政单位	20	730700
1.因公出国（境）费	3		（二）参照公务员法管理事业单位	21
2.公务用车购置及运行维护费	4	95465.27		22
（1）公务用车购置费	5		三、国有资产占用情况（辆，台，套）	23	—
（2）公务用车运行维护费	6	95465.27	（一）车辆数合计	24	3
3.公务接待费	7	71716	1.部级领导干部用车	25
（1）国内接待费	8	71716	2.一般公务用车	26
（2）国（境）外接待费	9		3.一般执法执勤用车	27
（二）相关统计数	10	—	4.特种专业技术用车	28
1.因公出国（境）团组数（个）	11		5.其他用车	29	3
2.因公出国（境）人次数（人）	12		（二）单位价值200万元以上大型设备（台，套）	30
3.公务用车购置数（辆）	13			31
4.公务用车保有量（辆）	14	3		32
5.国内公务接待批次（个）	15	92		33
6.国内公务接待人次（人）	16	367		34
7.国（境）外公务接待批次（个）	17			35
8.国（境）外公务接待人次（人）	18			36

注：1.本表反映部门决算中“三公”经费、机关运行经费和国有资产占用情况等相关统计指标。

2.“三公”经费填列单位使用一般公共预算财政拨款安排的支出，“三公”经费相关统计数同此口径。“三公”经费金额应与财决08表保持一致；

3.“机关运行经费”填列行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出，相关数据应与财决07表保持一致。

4.“国有资产占用情况”填列单位用各类资金购置的车辆、设备等固定资产数量情况，相关数据应与财决附01表保持一致。

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