返回栏目首页梁河县2016年地方财政预算执行情况和2017年地方财政预算（草案）的报告（书面）
浏览量：6223 作者： 日期：2017/2/20
梁河县2016年地方财政预算执行情况
和2017年地方财政预算（草案）的报告（书面）
——2017年1月19日在梁河县第十八届
人民代表大会第一次会议上
梁河县财政局局长 仇利民
各位代表：
受县人民政府委托，现将梁河县2016年地方财政预算执行情况和2017年地方财政预算草案提请梁河县第十八届人民代表大会第一次会议审议，并请列席人员提出意见。
一、2016年财政预算执行情况
2016年，面对经济下行压力加大、重点行业税收减收、结构性减税政策减收效应逐步显现的复杂形势，在县委的坚强领导下，在县人大及其常委会的法律监督下，在县政协的民主监督下，全县财税部门主动适应经济发展新常态，努力克服各种不利因素的影响，坚持稳中求进，依法组织收入，扎实推进财税体制改革，攻坚克难，扎实工作，财政运行总体平稳，脱贫攻坚等重点支出得到有效保障，全县经济社会持续稳定发展。
（一）财政收支预算执行情况
地方财政总收入完成25163万元，为年初预算的106.4%，同比增长8.9%；一般公共预算收入完成12708万元，为年初预算的100.1%，同比增长4.2%。其中：税收收入完成7076万元，为年初预算的97.4%，同比减0.7%;非税收入完成5682万元，为年初预算的103.6%，同比增长10.8%。一般公共预算支出127575万元，为年初预算的 115.2%，同比增长2%。
一般公共预算平衡情况：一般公共预算收入12708万元，上级补助收入108492万元，债务转贷收入10047万元（其中：新增债券6273万元，债务置换3774万元），上年结余45万元，上年结余预算稳定调节基金45万元，调入资金1117万元，收入总计132454万元；一般公共预算支出127575万元，上解支出862万元，债券还本支出3661万元，年终结余113万元，年末预算稳定调节基金243万元，支出总计132454万元。
年末结余预算调节基金243万元，其中：上年结余预算稳定调节基金45万元，当年安排预算稳定调节基金198万元（当年一般公共预算超收11万元、净结余187万元）。一般公共预算收支相抵略有结余。
政府性基金预算执行情况：政府性基金预算收入完成506万元，为年初预算的101.2%，同比增长14%；政府性基金预算支出完成1866万元，为年初预算3350的54.9%，同比减55.7%。收支减幅大的主要原因是当年上级专项转移支付收入降幅较大。
政府性基金预算平衡情况：政府性基金预算收入506万元，上级补助收入1473万元，上年结余962万元，收入总计2941万元；政府性基金预算支出1866万元，调出资金579万元，年终结转496万元，支出总计2941万元。
国有资本经营预算执行情况：国有资本经营预算收入0万元，国有资本经营预算支出0万元，收支平衡。
社会保险基金预算执行情况：社会保险基金收入16138万元，为年初预算15840万元的101.88%，比上年13923万元增长15.9%；社会保险基金支出14096万元，为年初预算13386万元的105.3%，比上年12196万元增长15.6%。
社会保险基金预算平衡情况：社会保险基金收入16138万元，上年结余8153万元，收入总计24291万元；社会保险基金支出14096万元，支出总计14096万元；年末滚存结余10195万元。
其他需要说明的情况：（一）上级下达专项资金34118万元，当年支出20381万元，主要用于：一般公共服务、国防及公共安全、教育、科学技术、文化体育与传媒、社会保障和就业、医疗卫生与计划生育、城乡社区、农林水事务、交通、住房保障等支出；（二）预备费2337万元，主要用于：全县各单位特殊人员刚性支出、已故职工丧葬及一次性抚恤经费、教育部门盘活存量资金返还、地质灾害防治切块补助、县级配套等支出；（三）公共预算支出比调整预算数增加6321万元，预算调整数和决算有增减变化，其主要原因是预算调整后上级下达专项转移支出，主要用于：农林水事务、交通、教育、社会保障和就业、医疗卫生与计划生育等专项支出，其余差额为实际执行数与预计数的差额。具体科目增减变化详见《2016年梁河县公共财政预算收支执行情况表》。
以上数据均为快报数，待与州财政结算后，如有变动，再专题向县人大常委会报告。
(二) 2016年地方政府债务限额、新增债券资金安排及债券置换存量债务情况
地方政府债务限额情况：梁河县第十七届人民代表大会常务委员会第二十六次会议上批准梁河县政府债务限额为90009万元（一般债务89003万元，专项债务1006万元），2016年新增债务限额6273万元。2016年我县政府性债务余额为73725.04万元。其中：政府债务为73660.04 万元；政府负有担保责任的债务为65万元。未超债务限额。
地方政府性债务增减变动情况：2016年当期新增债务10047万元，当期减少（偿还、核销）9371.08 万元；
地方政府债务债券资金情况：（1）2016年上级下达我县债券置换资金额度3774万元，其中：水利局项目975.08万元、城建局项目120万元、疾控中心建设项目101.14万元、公安局建设项目916.78万元、交通局腾陇路项目1661万元。（2）2016年新增债券资金额度6273万元。报经县人大批准同意，对新增债务额度安排为：扶贫开发项目5473万元，棚户区改造800万元。
（三）2016年全县财税工作情况
2016年是 “十三五”开局之年，也是我县经济下行压力加大、脱贫攻坚任务繁重的艰难一年。全县财税部门积极应对经济下行压力持续加大、财税体制改革任务异常繁重、财税收入增长大幅下降、政策性增支和刚性支出大幅增长（年内落实各项增资调资政策增加支出8746万元）、预算收支难于平衡、财政运行步履维艰的局面，紧紧围绕县委的决策部署，牢固树立“过紧日子”的思想，狠抓增收节支、全面做好稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险等各项工作，保障重点支出需求，较好服务了全县经济社会发展大局。
1.齐心协力，切实提高财政统筹能力
——开源节流，缓解财政收支矛盾。一是强化预期管理。针对财政经济运行中存在的困难和问题，及早细化预研预判，做好预案准备，尽可能减少“营改增”等各项政策调整对收入带来的负面影响；二是强化综合治税长效机制。建立政府领导、税务主管、部门配合、社会参与、法制保障的综合治税长效机制，确保税收收入应收尽收；三是加大非税收入规范管理。加强非税收入清缴力度，全力确保财政收支平衡。四是坚持勤俭办事，从严控制行政经费和一般性支出，压缩“三公”经费和会议费。
——争取资金，减少县级财政压力。梁河地方财政运转极为困难，自给率低，是一个主要依靠上级补助才能保持正常运转的国家级贫困县。在县委的高度重视下，全县各级各部门积极向省、州反映经济社会发展中存在的困难和问题，努力争取各项资金缓解地方财政压力。全年共争取108492万元，同比增加4.93%。
——推进编审，强化预算支出管理。完善政府预算体系，加强预算管理，提交县人代会审议；尝试编制三年滚动财政规划，提高预算编制前瞻性；严格执行经人代会审议批准的部门预算，减少预算调整事项；严格按规定的支出用途监管预算，不随意调整支出预算和用途；完善结余结转资金定期清理机制，加大存量资金清理力度，当年盘活收回8527万元存量资金统筹用于经济社会发展的重要领域和关键环节；进一步优化财政支出结构，从严控制一般性支出和“三公”经费增长。
——严控规模，规范政府债务管理。把地方政府债务作为政府预算的组成部分，分门别类纳入全口径预算管理；严控债务高风险新增债务；对地方政府债务实行规模控制，化解地方政府性债务积累风险；及时转贷债券资金，有效缓解政府偿债压力，切实防范因偿债引发财政金融风险及社会稳定风险，腾挪出预算空间，用于弥补建设资金需求。
——扶持企业，拓展财政融资渠道。一是扶持实体经济发展，当年扶持66户微型企业，发放微型企业培育工程资金198万元；做好企业贷款财政贴息工作，发放贴息贷款1850.2万元，放大财政资金撬动社会资本效应；二是统筹协调推进多渠道融资，县委、县政府审时度势，多方位融资，年内争取浦发基金3亿元、建设贷款1.5亿元、专项建设基金0.34亿元，保障重点建设项目资金供给。
——政务公开，打造“阳光透明”财政。财政部门及时将经县人大及常委会审查批准的2016年财政预算、预算报告，“三公”经费预决算情况、政府债务限额，预算调整方案、2016年县级决算及其报告放在财政门户网站和政府网站上向社会公众公开。除部分涉密部门外，县级76个部门预算全部按要求公开了本部门预决算；确保信息完整披露，积极推进财政依法理财、民主理财进程。
——加强管理，推动财政信息化建设。严格执行信息系统管理风险内部控制办法，提升信息安全保障能力和整体防护水平，确保网络及信息系统安全；完成县级国库集中支付电子化改革，实现财政资金额度下达、拨付、清算以及预算单位支付等管理和使用的电子化管理。
2.着力保障和改善民生，持续提升民生福祉。
2016年全县用于保障和改善民生支出为81661万元，占全县一般公共预算支出67%，同比增长18.13%。
——推动教育事业改革发展。2016年全县教育支出25926万元，占民生支出31.75%。主要用于全面改善贫困地区义务教育学校基本办学条件，推动教育基础薄弱的普通高中建设；实施农村义务教育学生营养改善计划，落实城乡义务教育经费保障机制；合理配置义务教育教学资源，逐步缩小城乡义务教育资源配置差距；保障和改善农村教师工资待遇和工作条件；继续支持学前教育，发放较少民族义务教育阶段学生生活补助，加快完善扶困助学体系。
——完善社会保障体系。2016年全县社会保障和就业支出28042万元，占民生支出34.34%。主要用于发放城乡低保对象最低生活保障金、城乡困难群众基本生活救助金；全面推进机关事业单位养老保险制度改革，落实社会保险稳增长；开展全县城乡低保减量提标；进一步完善社会救助体系，加大对低保对象、孤儿、残疾人等困难群体救助工作的支持力度。
——推进医疗卫生体制改革。2016年全县医疗卫生与计划生育支出15368万元，占民生支出18.82%。主要用于推进基本公共卫生服务体系建设，提高医疗保障水平；巩固和扩大基本医保覆盖面，支持城乡居民基本医疗保险，完善重特大疾病保障和疾病应急救助机制；加强食品药品安全专项整治，推进食品药品检验检测机构标准化建设。
——促进文化体育事业发展。2016年全县文化体育与传媒支出1414万元，占民生支出1.73%。主要用于公共图书馆、文化馆免费开放，农村免费电影放映；非物质文化遗产保护补助和传承人补助；广播电视节目无线覆盖运行维护，支持新闻出版广播电视基础设施建设；公共体育服务设施运行维护，农村体育场所及设施建设，支持文化体育事业发展。
——支持住房保障体系建设。2016年全县住房保障支出4785万元，占民生支出5.86%。主要用于农村危房改造和抗震安居工程、城镇保障性安居工程等建设。其中：土地出让金计提93万元、住房公积金增值收益中安排42.2万元用于城镇保障性安居工程。当年兑付危房改造资金2402.8万元，完成农村危房改造4092户。
——深化行政体制改革。2016年全县其他公共服务支出6126万元，占民生支出7.5%。主要用于积极推进简政放权，政府购买社会服务；稳步推进公务用车改革，全力做好社会公共安全，安全生产，抢险救灾等事关群众生命财产安全的工作。
3.支持三农发展，打好精准脱贫攻坚战。
全年用于支持农业和扶贫支出25895万元，占全县一般公共预算支出20.30%，同比增长4.81%。
-——及时兑现各项强农惠农富农政策,提高农业生产积极性。2016年兑现落实各项强农惠农富农政策资金2492.16万元。其中：兑现中央、省、州安排的农业支持保护补贴1499万元，补贴面积24.4万亩，受益农户4.54万户，受益人口15万人；及时下达退耕还林补贴212.5万元，农机购置补贴146万元；下达能繁母猪保险、农业水稻保险，油菜保险、玉米、甘蔗保险、森林火灾保险各项农业政策性保险补贴634.66万元（含县级配套49.11万元）。
——持续推进农村综合改革，改善农村人居环境。2016年，全县向上争取资金1625万元，以建设宜居村庄为导向，向上争取了26个一事一议项目，实施了勐养镇新芒东美丽乡村项目，大厂乡大厂村和小厂乡小厂村级“四位一体”项目、河西乡邦读村中国传统村落保护项目，全面改善了农村生产生活条件，村容村貌焕然一新。
——夯实现代农业基础，促进农业增产、农民增收。2016年，全县完成农业综合开发投资1286万元，实施了勐养镇优质稻基地高标准农田建设项目、芒东镇萝卜坝河小流域生态综合治理项目、300吨精制茶加工新建项目、1000亩生态茶种植基地改造项目，涉及土地治理项目1个、产业化经营项目2个、专项科技项目1个，建设高标准农田0.38万亩，生态治理0.4万亩；有力保障全县农田水利基础设施建设。
——落实财政扶贫政策和资金，助力脱贫攻坚。认真贯彻中央、省、州、县精准扶贫、精准脱贫决策部署，整合财政资源，完善投入机制，每年县本级投入扶贫专项资金1000万元以上，大力推进精准脱贫工作。2016年，财政及时下达扶贫专项中央资金3133万元、省级资金1764.4万元、州级资金66万元，从2016年新增政府债券中安排扶贫开发项目资金5473万元，县级财政筹措资金2163万元，用于整乡推进项目、以工代赈项目、少数民族发展资金项目、整村推进项目、重点扶持村项目、易地开发转移安置项目、产业扶贫开发项目、扶贫安居工程项目、贫困地区劳动力转移培训等项目，支持贫困村基础设施建设，改善贫困村生产生活条件，为脱贫攻坚提供了坚实财力保障。
4.落实重大改革举措，重点支出保障有力。
——支持综合基础设施建设。多渠道积极筹措资金，尽全力保障我县基础设施建设。安排重点交通基础设施建设支出1632万元，实施了河西芒陇至铁厂公路建设项目、平山梁子街至板厂公路工程；安排用于“一水两污”处理设施支出330万元，实施了污水处理厂工程，城市生活垃圾处理工程。从2016年新增政府债券中安排建设资金800万元支持棚户区改造。
——全面落实国家和省工资改革政策。2016年是近年来调资增资政策最频繁的一年，全年历经发放临时补贴、调整改革性补贴、艰边补贴提标、发放公车补贴、调整机关事业单位工作人员基本工资标准和增加机关事业单位离休人员离休费等七次重大工资调整等刚性支出。面对资金缺口大、收支矛盾日益加剧的现状，财政部门积极调整支出结构，合理安排资金，确保增资调整政策及时足额兑现。全年发放工资51629万元，较上年增加10846万元，增长26.59 %。
上述成绩的取得，离不开县委的正确领导，离不开县人大、县政协的监督与支持，离不开全县各级各部门的密切配合与扎实工作，更是全县各族人民团结奋斗、共同努力的结果。同时，我们也清醒地认识到，当前财政运行管理中还存在着一些突出的问题：一是财税增收支撑产业单一，培育新的经济点增长尚需时日。受经济下行压力和“营改增”全面实施，以及非税收入挖潜空间小、州对县新一轮财政体制的影响，财政增收后劲不足；二是近年来，津补贴调整、德宏自治州津贴、乡镇岗位工作补贴、机关事业单位调整工资和养老保险并轨改革、职务与职级并行、“增不抵缴”、艰苦地区津贴、公车改革补贴、改革性补贴等人员性支出，社会保险、住房公积金等地方配套，以及财政供养人员增加，致使人员刚性支出增长迅猛，加之各类项目配套有增无减，进一步加大县级财政支出压力；三是在国家前期扩内需、保民生政策实施的背景下，保障性住房、道路交通、“校安工程”、“两污”治理等项目建设使财政背负了沉重的历史包袱，暂付款短期内难以消化，资金调度非常困难。受此影响，欠拨各级各类历年上级专款规模较大，不同程度影响部分重点项目和重点工程实施，给县级财政运转带来了极大风险；四是地方政府债务风险逐渐显性化，虽然风险总体可控，但风险化解的能力较为有限，压力加大。对此，在下一步工作中，我们将以问题为导向，采取有效措施加以解决。
二、2017年地方财政预算（草案）
年预算安排的指导思想：认真贯彻落实党的十八届五中、六中全会、中央经济工作会议、省第十次党代会、州第七次党代会和县第十一次党代会精神，紧紧围绕县委提出的“脱贫攻坚强化年、项目落地突破年、产业培植提速年、解放思想创新年”四大主题，坚持稳中求进，坚持以提高发展质量和效益为中心，加快推进财税体制改革，继续实施更加积极的财政政策，充分发挥财税政策促进产业结构调整、经济转型升级和培育发展新动力的重要作用，奋力开创经济社会争先进位新局面。
2017年预算安排的基本原则：全面落实县委决策部署，以适应推进供给侧结构性改革、降低企业税费负担、保障民生兜底性需要为引导，体现更加积极的财政政策。收入预算与经济发展相适应、与财税政策相衔接；支出预算在保工资、保运转、保民生的基础上，重点保障脱贫攻坚、改善民生福祉、加快产业发展、重大基础设施建设、公共安全和各项改革政策落实。
（一）地方财政收支预算草案
一般公共预算草案：地方财政总收入25918万元，比上年执行数增长3%；一般公共预算收入12962万元，比上年执行数增长2%；一般公共预算支出165127万元，比上年执行数增长29.4%。
地方财政预算平衡情况：一般公共预算收入12962万元，上级补助收入115353万元，上年结余113万元，调入资金37560万元，上年结余预算稳定调节基金243万元，收入总计166231万元；一般公共预算支出165127万元，上解支出861万元，年终结余0万元，年末结余预算稳定调节基金243万元，支出总计166231万元。
政府性基金预算草案：政府性基金预算收入550万元；政府性基金预算支出3523万元。
政府性基金预算平衡情况：政府性基金收入550万元，上级补助收入3000万元，上年结转496万元，政府性基金收入总计4046万元；政府性基金支出3523万元，调出资金0万元，年终结转523万元，政府性基金支出总计4046万元。
国有资本经营预算执行情况：国有资本经营预算收入0元；国有资本经营预算支出0元；年末结余0元。
国有资本经营预算平衡情况：国有资本经营预算收入0元；国有资本经营预算支出0元；年末结余0元。
社会保险基金预算草案：社会保险基金收入45430万元，比上年16138万元增长181.5%；社会保险基金支出40898万元，比上年14096万元增长190.1%。社会保险基金收支增幅大的主要原因是2016年机关事业单位养老保险尚未启动。
社会保险基金预算平衡情况：社会保险基金收入45430万元，上年结余10195万元，收入总计55625万元；社会保险基金支出40898万元，支出总计40898万元；年末滚存结余14727万元。
（二）2017年财税工作重点
2017年，我们将按照依法理财、依法治税的要求，围绕全年预算安全，深化改革、规范管理、强化监督，重点做好以下工作。
1.加强财税收入管理，确保收入“稳增长”。
加大税收征管力度，强化依法征税，全面清理规范各类税收优惠政策，建立财税政策优惠的监督制衡和长效管理机制，坚决贯彻执行组织收入原则，严禁超越权限多征、减征、免征、缓征税款，做到依法征收、应收尽收;强化分部门、分税种的收入管理，深入开展税源调查，及时全面掌握全县税源情况，对全县经济运行及税收收入形势作出科学判断，及时作出应对措施;落实国家统一制定的结构性减税、普遍性降费政策，多措并举减轻纳税人负担，支持实体经济发展。强化非税收入管理,挖掘增收潜力，调整非税收入在一般公共预算收入中所占比重，努力提升财政收入质量。
2.优化财政支出结构，提高财政支出效益。
合理安排预算，优先落实“保工资、保运转、保民生”支出，确保法定工资、政策性津补贴和各种补贴类民生资金按时足额发放，防止拖欠工资、拖欠对群众的各项补贴的情况发生。加大对特定人群特殊困难的帮扶力度，优先保障教育、社保、医疗卫生等各项民生支出；对县委、县政府确定的脱贫攻坚工作、易地扶贫搬迁项目、市政综合交通网络等重大基础设施建设等重大项目支出予以重点保障；坚持勤俭办事，强化预算执行动态监控；严格控制“三公”经费，合理压缩会议费、培训费等一般性支出。
3.推进财税体制改革，夯实财政工作基础。
密切关注并配合落实税收制度改革和收入划分改革，进一步强化综合治税长效机制；着力提高预算编制的前瞻性和年度预算的准确性、可行性；继续抓好财政存量资金统筹管理，对结余资金和连续两年未用完的结转资金一律收回统筹使用；对当年末财政存量资金规模较大的部门，测算压缩下一年财政预算规模；推动建立全过程绩效预算管理机制，健全预算管理支撑平台，真正将绩效管理贯穿于预算编制、审核、执行的全过程。
4.改进财政投入方式，拓宽政府融资渠道。
强化财政支出责任意识，做好涉农资金整合工作，着力调整不合理、不可延续的涉农支出，修正重复、低效的支出方向，确保财政资金用在脱贫攻坚“刀刃”上；采取市场化运作模式，发挥财政资金撬动社会资本的杠杆作用，支持传统产业升级和新兴产业加快发展；拓宽公共产品和服务项目融资渠道，积极运用PPP、TOT、BOT等模式撬动公共服务设施建设，广泛吸引社会资本参与提供公共产品和服务；加强政府购买服务项目支出预算管理，推动购买主体建立健全政府购买服务绩效评价机制。
5.严控地方政府债务，提升财政风险防控能力。
严格执行预算法关于地方政府性债务和国务院限额管理的规定，除省政府代为发行的政府债券以及转贷的主权债务外，不以任何方式举借、担保新增政府债务。根据财政可承受能力合理确定支出规模，防范中长期财政风险；加强政府债务管理，拓宽平台公司融资渠道；积极化解存量债务，制定偿债计划，做好债务置换工作，并通过PPP等方式进行有效化解。抓好地方政府债券项目的筛选和储备，提升债券资金使用效益。同时，做好债务风险评估、实时预警和应急处置工作。
6.推动监管体系建设，构建法治透明财政。
将财政监督融入财政管理全过程，加大对重大财税政策和制度执行、重大财税改革实施和重大财政资金使用情况的监督检查力度；加快内控制度体系建设，推动建立预算编制、执行和监督相互制约、相互协调的财政运行机制；完善绩效评价机制，加快绩效标准体系和绩效评价指标建设，强化绩效评价结果在预算资金分配中的应用；进一步细化政府预决算公开内容，扩大公开范围，规范公开方式、完善公开机制，加大“三公”经费公开力度，提高预算透明度，广泛接受社会监督。
各位代表，新的一年我们将在县委的坚强领导下，自觉接受县人大及其常委会的法律监督和县政协的民主监督，以“自信自强、担当包容、聚力奋进、务实创新”的梁河精神，解放思想、开拓创新、不忘初心、实干至上，努力完成2017年预算目标，为与全国、全省、全州同步全面建成小康社会，推动梁河经济社会蓄势发力全速前进作出新的贡献！
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