梁河县财政局部门2023年预算公开

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梁河县财政局部门2023年预算公开目录

 

第一部分 梁河县财政局部门2023年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、县对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分 梁河县财政局部门2023年部门预算表

一、财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、基本支出预算表（人员类、运转类公用经费项目）

八、项目支出预算表（其他运转类、特定目标类项目）

九、项目支出绩效目标表

十、政府性基金预算支出预算表

十一、部门政府采购预算表

十二、政府购买服务预算表

十三、县对下转移支付预算表

十四、县对下转移支付绩效目标表

十五、新增资产配置表

 

梁河县财政局部门2023年部门预算编制说明

 

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

1.拟订和执行全县财税发展战略、规划、政策和改革方案。分析预测宏观经济形势，参与制定宏观经济政策，提出加强财源建设和运用财税政策实施宏观调控、综合平衡社会财力的建议。拟订推进基本公共服务均等化财政政策。完善鼓励公益事业发展的财税政策。为全县人才工作提供财政政策保障。

2.贯彻执行国家、省、州、县的财政、税收、国有资产管理、金融管理的法律、法规规章和方针政策。承担财税法规和政策的执行情况、预算管理有关监督工作。

3.承担各项财政收支管理职责。负责编制全县和县本级预决算草案并组织执行。受县人民政府委托，向县人民代表大会报告全县和县本级财政预算及其执行情况，向县人民代表大会常务委员会报告决算。承担财政支出标准体系建设工作；负责审核批复部门（单位）的年度预决算。负责县级预决算公开。组织实施预算绩效管理。拟订地方财政体制政策并组织实施。会同有关部门拟订有关资金（基金）的财务管理制度。办理中央、省、州对县的转移支付，制定地方财政转移支付制度。

4.按照分工负责地方税收和政府非税收入管理。提出地方税收政策调整建议。拟订地方税制改革方案，提出有关税收优惠政策的建议。按照规定管理行政事业性收费。管理财政票据。制定彩票管理政策和有关办法，监管彩票市场，按照规定管理彩票资金。

5.组织拟订国库管理制度、国库集中收付制度并组织实施。承担国库现金管理职责。组织编制政府财务报告。负责拟定政府采购制度并监督管理。

6.拟订和执行地方政府债务管理制度和政策。承担地方政府性债务的日常管理职责，提出全县政府性债务规模控制和债务结构调整建议。

7.按照规定拟订行政事业单位国有资产管理制度并组织实施。牵头编制年度国有资产管理情况报告。根据县人民政府授权，集中统一履行县级国有金融资本出资人职责。 

8.拟定政府性基金管理制度，监督管理政府性基金收支活动。审核并汇总编制县本级政府性基金预决算草案，提出政府性基金与一般公共预算统筹安排的建议。

9.拟订国有资本经营预算制度和办法。负责审核和汇总编制国有资本经营预决算草案，监缴县本级国有资本收益。负责财政预算内行政事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。

10.负责审核并汇总编制社会保险基金预决算草案，承担社会保险基金的财政监管工作。

11.参与拟订县级基建投资有关政策。拟订基建财务管理制度并监督实施。

12.承担县人民政府交办的与有关国家和地区多双边财经对话，开展财经领域的国际、国内交流与合作。按照规定管理多边开发机构、外国政府的贷（赠）款。

13.负责管理会计工作。拟订会计管理制度和办法并组织实施，监督和规范会计行为，指导和监督注册会计师和会计师事务所的业务，指导和管理社会审计。依法管理资产评估有关工作。

14.承担县人民政府国有资产监督管理委员会的具体职责。根据县人民政府授权履行出资人职责。承担监督所监管企业国有资产保值增值的责任。指导推进所监管企业改革和重组，推进所监管企业的现代企业制度建设,完善公司治理结构，按照国家和省、州、县的战略部署推动国有经济布局和结构的调整。

15.承担县人民政府金融工作办公室的具体职责。承担县政府防范和处置非法集资领导小组办公室具体工作，负责统筹协调全县金融工作。

16.完成县委、县政府交办的其他任务。

（二）机构设置情况

梁河县财政局是梁河县人民政府工作部门，为正科级，加挂梁河县人民政府金融工作办公室、梁河县人民政府国有资产监督管理委员会牌子。所属单位0个。我部门共设置12个内设机构，包括：办公室、预算股（税政、基层财政、债务管理股）、国库股、绩效监督管理股、经济建设股、行财股（行政政法股、科教文化股、社会保障股）、综合股、农业农村股、金融股(涉外金融股）、政府采购法规股（行政审批股）股)、国资股、会计资产管理股。

（三）重点工作概述

1.聚焦财源培植，进一步提升财政实力 

从财源建设入手，加强收入组织管理，实现一般公共预算收入增收提质。一是壮大财源基础。以招商引资、产业园区建设为载体，落实好各项减税降费、财政扶持政策，培植收入新增长点。二是抓好收入征管。完善财税部门收入协调工作机制，强化收入组织协调，加强对重点企业的跟踪服务、政策指导。规范非税收入收缴管理，促进财政收入高质量发展。 

2.聚焦财政引领，进一步推动经济发展 

充分发挥财政政策和资金的引导作用，把工作着力点放到促转型、增后劲上来，推动我县经济跨越发展。加大财政扶持力度，突出特色现代农业、现代服务业等重点领域，特别是战略性新兴产业、高新技术产业，壮大产业集群规模，力促新旧动能加快转化。

3.聚焦优化结构，进一步补齐民生短板 

坚持保障和改善民生，努力压缩一般性支出，不断调整与优化支出结构，将更多的财政资金投向公共服务领域，提高群众的获得感和幸福感。

4.聚焦深化改革，进一步提升工作效能   

以深化改革为动力，严格对照中央及省州财政部门深化财税体制改革实施方案，不断完善财政体制机制，促进精细化理财。落实财政事权与支出责任划分改革的相关工作，继续巩固全口径预算编制管理，落实预算执行动态管理，加快预算执行进度。积极对接中央税制改革，落实个人所得税、环境保护税等改革措施，跟踪房产税、消费税等改革动向，提前摸查我县税源情况，做好改革的相关工作。 

5.聚焦财政监管，进一步推进依法理财 

以强化财政监督和财经纪律监督为手段，规范财政资金收支行为，促进依法理财。重点抓好政府债务风险、资金安全、财政支出规范等方面检查、会计信息检查、涉农专项资金检查、扶贫专项资金检查，杜绝挤占、挪用、滞留等违法违规使用各类专项资金的现象发生。跟踪落实州、县两级绩效考核指标，建立健全财政支出绩效评价体系，强化重点项目建设资金的跟踪问效，进一步提高财政监管水平。推进地方政府债务领域信息公开，主动接受社会监督，严格控制和规范举债，着力防范财政风险。

6.聚焦自身建设，进一步塑造良好风貌 

以自身建设为根本，加强党对财政工作的领导，提升财政干部的综合素质，牢固树立财政部门良好形象。认真落实全面从严治党“一岗双责”制度，落实《廉洁自律准则》和中央八项规定精神。坚持集体研究决定“三重一大”事项，建立健全政务公开、党务公开、信息公开制度。

二、预算单位基本情况

我部门编制2023年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个、差额供给单位0个、定额补助单位0个、自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位1个、参公单位0个、事业单位0个。截至2022年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制30人，其中：行政编制23人，工勤人员编制1人，事业编制6人。在职实有29人，其中： 财政全额保障29人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员 27人，其中： 离休0人，退休27人。

车辆编制1辆，实有车辆1辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2023年部门财务总收入557.63万元，其中：一般公共预算555.42万元，政府性基金0万元，国有资本经营收益0万元，财政专户管理资金收入0万元，事业收入0万元，事业单位经营收入0万元，上级补助收入0万元，附属单位上缴收入0万元，其他收入2.21万元。

与上年对比减少26.44万元，下降4.53%，主要原因分析2023年在职人数减少，应付职工薪酬减少。

（二）财政拨款收入情况

2023年部门财政拨款收入555.42万元，其中:本年收入555.42万元，上年结转收入0万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款555.42万元（本级财力555.42万元，专项收入0万元，执法办案补助0万元，收费成本补偿0万元，国有资源（资产）有偿使用成本补偿0万元），政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营收益财政拨款0万元。

与上年对比减少28.65万元，下降4.9%，主要原因分析2023年在职人数减少，应付职工薪酬减少。

四、预算单位支出情况

2023年部门预算总支出557.63万元。财政拨款安排支出555.42万元，其中：基本支出465.92万元，与上年对比减少48.11万元，下降9.36%，主要原因分析2023年在职人数减少，应付职工薪酬减少，办公经费减少；项目支出89.5万元，与上年对比增加19.46万元，增长27.78%，主要原因分析增加了县属国有企业监督管理审计专项资金和PPP系统一般公共预算增长预测资金。

（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况，主要用于：

1.功能科目2010601“一般公共服务支出—财政事务—行政运行”391.58万元，主要用于保障行政单位人员工资以及机构正常运转开支;

2.功能科目2010650“一般公共服务支出—财政事务—事业运行” 62.51万元，主要用于保障事业人员工资以及机构正常运转开支;

3.功能科目2013299“一般公共服务支出—组织事务—其他组织事务支出” 3.60万元，主要用于保障驻村工作队员生活补助开支；

4.功能科目2013699“一般公共服务支出—其他共产党事务支出—其他共产党事务支出” 1.43万元，主要用于保障党组织工作经费开支；

5.功能科目2080199“社会保障和就业支出—人力资源和社会保障管理事务支出—其他人力资源和社会保障管理事务支出”4.73万元，主要用于大学生公益性岗位工资及社会保险费县级配套。

6.功能科目2080501“社会保障和就业支出—行政事业单位养老支出—行政单位离退休” 2.72万元，主要用于保障退休人员建房补助支出及退休人员公用经费支出；

7.功能科目2080505“社会保障和就业支出—行政事业单位养老支出—机关事业单位基本养老保险缴费支出” 38.39万元，主要用于保障单位人员养老保险支出；

8.功能科目2080506“社会保障和就业支出—行政事业单位养老支出—机关事业单位职业年金缴费支出” 7.17万元，主要用于退休人员职业年金缴费。

9.功能科目2080801“社会保障和就业支出—抚恤—死亡抚恤” 0.49万元，主要用于遗属生活补助支出；

10.功能科目2089999“社会保障和就业支出—其他社会保障和就业支出—其他社会保障和就业支出” 0.58万元，主要用于保障事业人员的失业保险交费支出；

11.功能科目2101101“卫生健康支出—行政事业单位医疗—行政单位医疗”9.45万元，主要用于保障职工医疗保险交费支出；

12.功能科目2101102“卫生健康支出—行政事业单位医疗—事业单位医疗”2.54万元，主要用于保障职工医疗保险交费支出；

13.功能科目2101199“卫生健康支出—行政事业单位医疗—其他行政事业单位医疗支出”1.44万元，主要用于保障职工生育保险交费支出；

14.功能科目2210201“住房保障支出—住房改革支出—住房公积金”28.79万元，主要用于保障职工住房公积金支出。

（二）财政拨款安排支出按经济分类情况，主要用于：

1.工资福利支出：

（1）基本工资116.06万元（基本支出116.06万元，项目支出0万元）；

（2）津贴补贴121.36万元（其中：基本支出121.36万元，项目支出0万元）;

（3）奖金48.67万元（其中：基本支出48.67万元，项目支出0万元）;

（4）绩效工资35.73万元（其中：基本支出35.73万元，项目支出0万元）;

（5）机关事业单位基本养老保险缴费38.39万元（其中：基本支出38.39万元，项目支出0万元）;

（6）职业年金缴费7.17万元（其中：基本支出7.17万元，项目支出0万元）;

（7）职工基本医疗保险缴费11.99万元（其中：基本支出11.99万元，项目支出0万元）;

（8）其他社会保障缴费7.4万元（其中：基本支出7.4万元，项目支出0万元）;

（9）住房公积金28.79万元（其中：基本支出28.79万元，项目支出0万元）;

（10）其他工资福利支出0.8万元（其中：基本支出0.8万元，项目支出0万元）。

2.商品和服务支出：

（1）办公费8.78万元（其中：基本支出4.07万元，项目支出4.71万元）;

（2）水费1.3万元（其中：基本支出1.3万元，项目支出0万元）;

（3）电费2.7万元（其中：基本支出2.7万元，项目支出0万元）;

（4）差旅费2.5万元（其中：基本支出2万元，项目支出0.5万元）;

（5）维修（护）费0.2万元（其中：基本支出0.2万元，项目支出0万元）;

（6）培训费10万元（其中：基本支出0万元，项目支出10万元）;

（7）公务接待费0.8万元（其中：基本支出0.8万元，项目支出0万元）;

（8）委托业务费75万元（其中：基本支出0.5万元，项目支出74.5万元）;

（9）工会经费4.8万元（其中：基本支出4.8万元，项目支出0万元）;

（10）公务用车运行维护费1万元（其中：基本支出1万元，项目支出0万元）;

（11）其他交通费用21.66万元（其中：基本支出21.66万元，项目支出0万元）。

3.对个人和家庭的补助：

（1）退休费1.1万元（其中：基本支出1.1万元，项目支出0万元）;

（2）生活补助8.82万元（其中：基本支出8.82万元，项目支出0万元）;

（3）奖励金2万元（其中：基本支出0万元，项目支出2万元）;

（4）其他对个人和家庭的补助0.61万元（其中：基本支出0.61万元，项目支出0万元）。

五、县对下专项转移支付情况

本部门无县对下专项转移支付。

（一）与中央配套事项

本部门无县对下专项转移支付与中央、省级配套事项。

（二）按既定政策标准测算补助事项   

本部门无县对下专项转移支付按既定政策标准测算补助事项。

（三）经济社会事业发展事项

本部门无县对下专项转移支付经济社会事业发展事项。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目0个，政府采购预算总额0万元，其中：政府采购货物预算0万元、政府采购服务预算0万元、政府采购工程预算0万元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

梁河县财政局部门2023年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计2万元，较上年增加0.5万元，增长33.33%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

梁河县财政局部门2023年因公出国（境）费预算为0万元，较上年增加0万元，增长0%，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

与上年相比无变化。

（二）公务接待费

梁河县财政局部门2023年公务接待费预算为1万元，较上年增加0.5万元，增长100%，国内公务接待批次为8次，共计接待80人次。

增减变化原因：因疫情解封，上级部门调研、检查次数增加，预计公务接待费用增加。

（三）公务用车购置及运行维护费

梁河县财政局部门2023年公务用车购置及运行维护费为1万元，较上年增加0万元，增长0%。其中：公务用车购置费0万元，较上年增加0万元，增长0%；公务用车运行维护费1万元，较上年增加0万元，增长0%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为1辆。

与上年相比无变化。

八、重点项目预算绩效目标情况

（一）会计人员能力素质提升培训专项资金

保障全县各预算单位业务正常开展。产出指标下的数量指标2021年支农政策培训200人，全县预算单位会计人员能力素质提升培训300人，全县预算单位会计资产管理人员培训200人，全县企业会计人员能力素质提升培训50人，全县预算单位会计内控制度及相关建设提升培训200人；产出指标下的质量指标全县预算单位会计人员能力素质提升培训，产出指标下的成本指标全县预算单位会计人员能力素质提升培训10万元；效益指标下的社会效益指标保障有关培训单位工作正常、高效开展。

（二）财政信息系统运行维护专项资金

需做好财政系统维护、回访巡检、系统优化升级、故障处理、安全保障等工作。财政信息系统运行维护费包含：互联网接入服务网络维护费、政采云平台运行维护费、云南省政府采购信息系统维护费、票据系统运行维护费、一体化系统维护费、债务维护费、部门预算系统运行维护费、中介机构评审费等

（三）更新全国PPP综合信息平台一般公共预算支出数据专项资金

应强化风险意识、高度重视PPP项目财政支出责任监测、一般公共预算支出数据及增长率录入更新工作，确保财政承受能力控制在10%红线以内，有效防范隐性债务风险。

（四）县属国有企业监督检查审计专项资金

政府审计部门要对国有企业开展经常性、全覆盖审计，合理确定重点审计对象和审计频次，对国有企业每3年至少审计1次，经济责任审计任期内至少审计1次，对重点企业和重大项目实行跟踪审计、专项审计。国资委负责直接监管企业的年报审计工作，依法实行统一委托、统一付费，加强中介机构审计质量评价，建立失信黑名单制度。

(五）梁河县防范和处置非法集资工作、举报奖励专项资金

进一步做好防范和处置非法集资工作的人员、经费保障工作。明确处非专门机构和专职人员；合理保障防范和处置非法集资工作相关经费，并纳入同级政府预算。做好奖励资金保障，合理降低奖励门槛，创新奖励方式，实现奖励资金实际兑付。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

【一般公共预算拨款收入】指财政当年拨付的一般公共预算资金。

【政府性基金预算拨款收入】指财政当年拨付的政府性基金预算资金。

【事业收入】事业收入是指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

【事业单位经营收入】是指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。单位应当根据本年度事业单位经营活动计划，结合上年度事业单位经营收入规模、经营状况和市场行情等因素进行预计。

【上年结转】指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

【基本支出】指部门为保障其机构正常运转、行使单位职能、完成日常工作任务而编制的年度基本支出计划，内容包括人员经费支出和日常公用经费支出两部分。

【项目支出】指部门为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出预算之外编制的年度项目支出计划。

【机关运行经费】是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、公务用车运行维护费以及其他用费。

【全口径预算管理】是财政预算管理的一种模式，目标是将所有政府收支纳入预算，进行高效、统一管理。2015年正式颁布新修订的《中华人民共和国预算法》第五条规定：预算包括一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算。至此，把所有预算按上述四类全部分类管理，为政府高效运行奠定基础。

【“三公”经费】纳入州级财政预决算管理的“三公”经费是指州级部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费，是党政机关维持运转或完成特定工作任务所开支的相关支出，是政府行政开支的一部分。其中：因公出国（境）费，反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出。公务用车购置及运行费，反映单位公务用车购置费及按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出，公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括一般公务用车和执法执勤用车。公务接待费，反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

梁河县财政局部门2022年机关运行经费安排39.03万元，其中：办公费4.07万元；差旅费2万元；电费2.7万元；水费1.3万元；工会经费4.8万元；公务接待费0.8万元；公务用车运行维护费1万元；其他交通费用21.66万元；维修（护）费0.2万元；委托业务费0.5万元。与上年对比减少2.36万元，下降5.7%，主要原因分析工会经费、差旅费预算减少。

（三）国有资产占有使用情况

截至2022年12月31日，梁河县财政局部门资产总额907.45万元，其中，流动资产25.4万元，固定资产750.92万元，对外投资及有价证券0万元，在建工程0万元，无形资产131.13万元，其他资产0万元。与上年相比，本年资产总额减少10.98万元，其中固定资产减少22.21万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0万元；处置车辆0辆，账面原值0万元；报废报损资产0项，账面原值0万元，实现资产处置收入0万元；资产使用收入0万元，其中出租资产0平方米，资产出租收入0万元。鉴于截至2022年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2022年决算编制后才能汇总，此处公开为2022年12月（2023年1月上报）资产月报数据。

 [附件: [附件 梁河县财政局预算公开表20230222040937585]] 

监督索引号53312200250200111