梁河县财政局2026年预算公开

梁河县财政局2026年预算公开目录

 

第一部分 梁河县财政局2026年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、县对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分 梁河县财政局2026年部门预算表

一、部门财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、部门财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、部门基本支出预算表

八、部门项目支出预算表

九、部门项目支出绩效目标表

十、部门政府性基金预算支出预算表

十一、部门政府采购预算表

十二、部门政府购买服务预算表

十三、县对下转移支付预算表

十四、县对下转移支付绩效目标表

十五、新增资产配置表

十六、上级转移支付补助项目支出预算表

十七、部门项目中期规划预算表

 

梁河县财政局2026年部门预算编制说明

 

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

梁河县财政局贯彻落实党中央和省委、州委、县委关于财经工作的方针政策和决策部署，在履行职责过程中坚持和加强党对财政工作的集中统一领导。主要职责是：

（1）拟订和执行全县财税发展战略、规划、政策和改革方案。分析预测宏观经济形势，参与制定宏观经济政策，提出加强财源建设和运用财税政策实施宏观调控、综合平衡社会财力的建议。拟订推进基本公共服务均等化财政政策。完善鼓励公益事业发展的财税政策。为全县人才工作提供财政政策保障。

（2）贯彻执行国家、省、州、县的财政、税收、国有资产管理、金融管理的法律法规、规章和方针政策。承担财税法规和政策的执行情况、预算管理等有关监督工作。

（3）承担各项财政收支管理职责。负责编制全县和县本级预决算草案并组织执行。受县人民政府委托，向县人民代表大会报告全县和县本级财政预算及其执行情况，向县人民代表大会常务委员会报告决算。承担财政支出标准体系建设工作；负责审核批复部门（单位）的年度预决算。负责县级预决算公开。组织实施预算绩效管理。拟订地方财政体制政策并组织实施。会同有关部门拟订有关资金（基金）的财务管理制度。办理中央、省、州对县的转移支付，制定地方财政转移支付制度。

（4）按照分工负责地方税收和政府非税收入管理。提出地方税收政策调整建议。拟订地方税制改革方案，提出有关税收优惠政策的建议。按照规定管理行政事业性收费。管理财政票据。制定彩票管理政策和有关办法，监管彩票市场，按照规定管理彩票资金。

（5）组织拟订国库管理制度、国库集中收付制度并组织实施。承担国库现金管理职责。组织编制政府财务报告。负责拟定政府采购制度并监督管理。

（6）拟订和执行地方政府债务管理制度和政策。承担地方政府性债务的日常管理职责，提出全县政府性债务规模控制和债务结构调整建议。

（7）按照规定拟订行政事业单位国有资产管理制度并组织实施。牵头编制年度国有资产管理情况报告。根据县人民政府授权，集中统一履行县级国有金融资本出资人职责。 

（8）拟定政府性基金管理制度，监督管理政府性基金收支活动。审核并汇总编制县本级政府性基金预决算草案，提出政府性基金与一般公共预算统筹安排的建议。

（9）拟订国有资本经营预算制度和办法。负责审核和汇总编制国有资本经营预决算草案，监缴县本级国有资本收益。负责财政预算内行政事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。

（10）负责审核并汇总编制社会保险基金预决算草案，承担社会保险基金的财政监管工作。

（11）参与拟订县级基建投资有关政策。拟订基建财务管理制度并监督实施。

（12）承担县人民政府交办的与有关国家和地区多双边财经对话，开展财经领域的国际、国内交流与合作。按照规定管理多边开发机构、外国政府的贷（赠）款。

（13）负责管理会计工作。制定会计管理制度和办法并组织实施，监督和规范会计行为，指导和监督注册会计师和会计师事务所的业务，指导和管理社会审计。依法管理资产评估有关工作。

（14）承担县人民政府国有资产监督管理委员会的具体职责。根据县人民政府授权履行出资人职责。承担监督所监管企业国有资产保值增值的责任。指导推进所监管企业改革和重组，推进所监管企业的现代企业制度建设，完善公司治理结构，按照国家和省、州、县的战略部署推动国有经济布局和结构的调整。

（15）承担县政府防范和处置非法集资领导小组办公室具体工作，负责统筹协调全县金融工作。

（16）完成县委、县政府交办的其他任务。

（二）机构设置情况

我部门共设置12个内设机构，包括：办公室、预算股（税政、基层财政、债务管理股）、国库股、绩效监督管理股、经济建设股、行财股（行政政法股、科教文化股、社会保障股）、综合股、农业农村股、金融股（涉外金融股）、政府采购法规股（行政审批股）、国资股、会计资产管理股。

所属单位0个。

（三）重点工作概述

2026年，是“十五五”开局之年，做好财政工作意义重大。我们将以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大和二十届历次全会精神，深入落实中央经济工作会议精神，坚持稳中求进工作总基调，完整准确全面贯彻新发展理念，服务和融入新发展格局，推动高质量发展，继续实施更加积极的财政政策，聚焦“稳增长、稳就业、稳物价”目标，统筹发展和安全，着力培植财源、优化支出结构、深化财政改革、强化风险防控，为全县经济社会高质量发展提供更加坚实的财力保障。

（一）锚定抓收入目标，着力强化财源建设。一是精准培育优质税源。深入贯彻中央经济工作会议“扩大内需、提振消费、扩大有效投资”部署要求，围绕我县主导产业和新兴产业，加大财源培育力度。二是强化税收征管。坚持依法治税、应收尽收，加强财税联动，对重点行业、重点企业、重点税种实行精细化管理，堵塞税收征管漏洞。加强非税收入管理，规范国有资源（资产）有偿使用收入征管，盘活闲置国有资产，加大非税收入组织力度。三是积极争取上级支持。紧盯中央和省级政策导向，围绕重大战略、重点项目，全县各级各部门凝心聚力，精准谋划申报项目，积极争取上级转移支付资金和政府化债政策机遇。

（二）聚焦高质量发展，着力优化支出结构。一是保障重大战略实施。深入贯彻落实中央经济工作会议“强化国家重大战略财力保障”要求，统筹财力支持科技创新、产业升级、乡村振兴、区域协调发展等重大战略实施，加大资金投入，促进县域经济均衡发展。二是兜牢“三保”底线。从严控制支出，坚持以人民为中心的发展思想，加大民生领域投入，优先保障教育、医疗、社会保障等资金。继续做好“三保”执行进度考核以及财政年终收支决算工作，保障财政收支平稳。三是坚持过紧日子。严格落实中央经济工作会议“严肃财经纪律，坚持党政机关过紧日子”要求，大力压减一般性、非急需、非刚性支出。严控“三公”经费和会议费、培训费、差旅费等支出，严禁铺张浪费。

（三）承接好财政改革，着力提升治理效能。一是深化预算管理改革。深入落实中央经济工作会议“提高财政政策精准性和有效性”要求，推进零基预算改革，遵循“以零为基、以事定钱、以效用款”原则，打破支出固化，按实际核定预算，严守预算刚性约束底线。二是推进绩效管理改革。构建全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，健全绩效指标和标准体系，提高绩效管理精准性。加大绩效监控力度，对绩效目标实现程度和预算执行进度实行“双监控”，及时发现并解决问题。三是持续推动县属国有企业改革。督促指导县属国有企业做大增量、盘活存量，加强国资监管，提升管理能力，壮大实体经济，增强自我造血功能，打造有实力、有收益、有担当的梁河国企。

（四）坚守好安全底线，着力强化风险防控。一是严控政府债务风险。深入落实中央经济工作会议“重点领域风险化解取得积极进展”要求，严格落实政府债务限额管理和预算约束，坚决遏制隐性债务增量，稳妥化解存量债务。落实债务化解责任，制定债务化解方案，多渠道筹措资金化解隐性债务，确保全县政府债务风险总体可控。二是加强财政监督管理。构建日常监管与专项监督相结合、线上监控与线下检查相贯通的财政监督体系，聚焦财税政策执行、预算编制执行、政府采购、资产管理、惠民惠农资金等重点领域，开展专项监督检查，严肃查处违规违纪行为。三是健全风险防控机制。全面梳理财政业务各环节风险点，完善风险防控预案，加强风险排查和处置，及时堵塞管理漏洞。强化内控体系建设，严格落实不相容岗位分离、授权审批等内控要求，加强对高风险环节的管控，防范廉政风险和业务风险。

二、预算单位基本情况

我部门编制2026年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位1个；参公单位0个；事业单位0个。截至2025年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制30人，其中：行政编制23人，工勤人员编制1人，事业编制6人。在职实有30人，其中：财政全额保障30人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员28人，其中：离休0人，退休28人。

车辆编制1辆，实有车辆1辆，超编0辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2026年部门财务总收入7455514.03元，其中：一般公共预算7443159.75元，政府性基金0.00元，国有资本经营收益0.00元，财政专户管理资金收入0.00元，事业收入0.00元，事业单位经营收入0.00元，上级补助收入0.00元，附属单位上缴收入0.00元，其他收入12354.28元。

与上年7205374.77元对比增加250139.26元，增长3.47%，主要原因分析，因调整工资标准导致应付职工薪酬增加，使得基本支出预算增加。

（二）财政拨款收入情况

2026年部门财政拨款收入7443159.75元，其中：本年收入7443159.75元，上年结转收入0.00元。本年收入中，一般公共预算财政拨款7443159.75元，政府性基金预算财政拨款0.00元，国有资本经营收益财政拨款0.00元。

与上年7205374.77元对比增加237784.98元，主要原因分析，因调整工资标准导致应付职工薪酬增加，使得基本支出预算增加。

四、预算单位支出情况

2026年部门预算总支出7455514.03元，与上年7205374.77元对比增加250139.26元，增长3.47%。财政拨款安排支出7443159.75元，其中：基本支出5477039.75元，与上年5245374.77元对比增加231664.98元，增长4.42%，主要原因分析，因调整工资标准导致应付职工薪酬增加，使得基本支出预算增加；项目支出1978474.28元，与上年1960000元对比增加18474.28元，增长0.94%，主要原因分析，本年增加单位资金12354.28元，同时，本年将机关事业单位职工遗属生活补助资金6120元纳入民生类项目支出。

（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况

财政拨款安排支出按功能科目分类主要用于以下方面：   

1.功能科目2010601一般公共服务支出—财政事务—行政运行4001391.24元，主要用于保障行政单位人员工资以及机构正常运转开支；

2.功能科目2010650一般公共服务支出—财政事务—事业运行659849.8元，主要用于保障事业人员工资以及机构正常运转开支；

3.功能科目2013299一般公共服务支出—组织事务—其他组织事务支出24640元，主要用于保障驻村工作队员工作开支、老干支部书记、委员生活补助及相关工作开支；机关党组织工作开支；

4.功能科目2013699一般公共服务支出—其他共产党事务支出—其他共产党事务支出2550元，主要用于保障党组织开展活动开支；

5.功能科目2080199社会保障和就业支出—人力资源和社会保障管理事务支出—其他人力资源和社会保障管理事务支出34422.72元，主要用于大学生公益性岗位工资及社会保险费县级配套；

6.功能科目2080501社会保障和就业支出—行政事业单位养老支出—行政单位离退休41361元，主要用于保障退休人员公用经费及退休人员建房费支出；

7.功能科目2080505社会保障和就业支出—行政事业单位养老支出—机关事业单位基本养老保险缴费支出515128.32元，主要用于保障单位人员养老保险支出；

8.功能科目2080506社会保障和就业支出—行政事业单位养老支出—机关事业单位职业年金缴费支出493584.11元，主要用于退休人员职业年金缴费；

9.功能科目2080801社会保障和就业支出—抚恤—死亡抚恤6120元，主要用于遗属生活补助支出；

10.功能科目2089999社会保障和就业支出—其他社会保障和就业支出—其他社会保障和就业支出7215元，主要用于保障事业人员的失业保险缴费支出；

11.功能科目2101101卫生健康支出—行政事业单位医疗—行政单位医疗154494.72元，主要用于保障职工医疗保险缴费支出；

12.功能科目2101102卫生健康支出—行政事业单位医疗—事业单位医疗38678.4元，主要用于保障职工医疗保险缴费支出；

13.功能科目2101199卫生健康支出—行政事业单位医疗—其他行政事业单位医疗支出27378.2元，主要用于保障职工大病保险、工伤保险及生育保险缴费支出；

14.功能科目2170399金融支出—金融发展支出—其他金融发展支出1050000元，主要用于保障单位政府性融资担保事业发展支出；

15.功能科目2210201住房保障支出—住房改革支出—住房公积金386346.24元，主要用于保障职工住房公积金支出。

（二）财政拨款安排支出按经济分类

财政拨款安排支出按经济分类主要用于以下方面：

1.工资福利支出：（1）基本工资1417020元（基本支出1417020元，项目支出0元）；（2）津贴补贴1289136元（其中：基本支出1289136元，项目支出0元）；（3）奖金308908元（其中：基本支出308908元，项目支出0元）；（4）绩效工资346633元（其中：基本支出346633元，项目支出0元）；（5）机关事业单位基本养老保险缴费515128.32元（其中：基本支出515128.32元，项目支出0元）；（6）职业年金缴费493584.11元（其中：基本支出493584.11元，项目支出0元）；（7）职工基本医疗保险缴费193173.12元（其中：基本支出193173.12元，项目支出0元）；（8）其他社会保障缴费34593.2元（其中：基本支出34593.2元，项目支出0元）；（9）住房公积金386346.24元（其中：基本支出386346.24元，项目支出0元）；（10）医疗费元（其中：基本支出31000元，项目支出0元）。

2.商品和服务支出：（1）办公费40403元（其中：基本支出28403元，项目支出12000元）；（2）水费4500元（其中：基本支出4500元，项目支出0元）；（3）电费9394元（其中：基本支出9394元，项目支出0元）；（4）邮电费500元（其中：基本支出500元，项目支出元）；（5）差旅费12000元（其中：基本支出10000元，项目支出2000元）；（6）维修（护）费61000元（其中：基本支出1000元，项目支出60000元）；（7）培训费100000元（其中：基本支出0元，项目支出100000元）；（8）公务接待费4753元（其中：基本支出4753元，项目支出0元）；（9）委托业务费700000元（其中：基本支出0元，项目支出700000元）；（10）工会经费64391.04元（其中：基本支出64391.04元，项目支出0元）；（11）公务用车运行维护费9603元（其中：基本支出9603元，项目支出0元）；（12）其他交通费用226600元（其中：基本支出226600元，项目支出0元）；（13）其他商品和服务支出64504.28元（其中：基本支出34150元，项目支出30354.28元）。

3.对个人和家庭的补助支出：（1）退休费25161元（其中：基本支出25161元，项目支出0元）；（2）生活补助40542.72元（其中：基本支出34422.72元，项目支出6120元）；（3）奖励金18000元（其中：基本支出0元，项目支出18000元）；（4）其他对个人和家庭的补助8640元（其中：基本支出8640元，项目支出0元）。

4.对企业补助支出：（1）费用补贴900000元（其中：基本支出0元，项目支出900000元）；（2）资本金注入150000元（其中：基本支出0元，项目支出150000元）。

五、县对下专项转移支付情况

本部门无县对下专项转移支付情况。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目3个，政府采购预算总额8453元，其中：政府采购货物预算0元、政府采购服务预算8453元、政府采购工程预算0元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

梁河县财政局2026年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计14356元，与上年一致，无变动。

（一）因公出国（境）费

梁河县财政局2026年因公出国（境）费预算为0元，与上年一致，无变动。共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

（二）公务接待费

梁河县财政局2026年公务接待费预算为4753元，与上年一致，无变动。国内公务接待批次为8次，共计接待60人次。

（三）公务用车购置及运行维护费

梁河县财政局2026年公务用车购置及运行维护费为9603元，与上年一致，无变动。其中：公务用车购置费0元，与上年一致，无变动；公务用车运行维护费9603元，与上年一致，无变动。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为1辆。

八、重点项目预算绩效目标情况

（一）财政信息系统运行维护专项资金

项目简述：需做好全县政采云平台、云南省政府采购信息系统、票据系统、一体化系统、债务系统、部门预算系统及政务信息系统（会计资产管理系统）等运行维护、回访巡检、系统优化升级、故障处理、安全保障等工作。

项目绩效目标：一是保障全县各预算单位正常使用各类财政信息系统；二是保障全县各预算单位5个以上财政信息系统正常使用；三是保障各类财政信息系统改进优化率达到90%以上；四是保障2026年12月以内各类财政信息系统有效运转；五是保障各类财政信息系统的运维成本不超过66万元；六是保障使用财政信息系统的人员满意度达到90%以上。

（二）政府性融资担保体系建设资金

项目简述：坚持政府引导与市场主导相结合、社会效益与经济效益相结合、重点突破与全面推进相结合、创新发展与风险防控相结合，以优化金融供给、服务实体经济、防范金融风险为方向，以推进“三农”和中小微企业金融服务高质量发展为主线，充分发挥财政资金引导撬动作用，进一步健全政府性融资担保体系建设，提高“三农”和中小微企业融资覆盖率，降低融资成本，推动普惠金融高质量发展。

项目绩效目标：一是新增担保业务不少于6392万元；2026年末在保余额不少于13719万元；三是确保年度内完成目标任务；四是高效有效推动梁河县融资担保体系建设；五是合作银行和担保对象满意度95%以上。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

【一般公共预算拨款收入】指财政当年拨付的一般公共预算资金。

【基本支出】指部门为保障其机构正常运转、行使单位职能、完成日常工作任务而编制的年度基本支出计划，内容包括人员经费支出和日常公用经费支出两部分。

【项目支出】指部门为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出预算之外编制的年度项目支出计划。

【机关运行经费】指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、公务用车运行维护费以及其他费用。

【委托业务费】指委托外单位办理业务而支付的委托业务费。

【“三公”经费】指财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费，是党政机关维持运转或完成特定工作任务所开支的相关支出，是政府行政开支的一部分。其中：因公出国（境）费，反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出。公务用车购置及运行费，反映单位公务用车购置费及按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出。公务用车是指用于履行公务的机动车辆，包括一般公务用车和执法执勤用车。公务接待费，反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

梁河县财政局2026年机关运行经费安排393294.04元，与上年413990.2元对比减少20696.16元，主要原因分析：本年基层党组织开展活动经费根据实际党员数预算较上年定额数减少；本年因政府收支分类科目调整，减少了福利费，单位职工体检费被纳入工资福利支出中的医疗费科目。

（三）委托业务费安排变化情况及原因说明

梁河县财政局2026年委托业务费安排700000元，与上年对比，减少60000元，主要原因分析：减少了财政信息系统运行维护专项资金委托业务费，改为维修（护）费，用于保障各类财政系统的维修维护费用。

（四）国有资产占有使用情况

截至2025年12月31日，梁河县财政局资产总额8566713.8元，其中，流动资产205844.74元，固定资产7244672.20元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产1116196.86元，其他资产0元。与上年相比，本年资产总额增加224033.42元，其中固定资产增加161386.34元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产18项，账面原值77684元，实现资产处置收入0元；资产使用收入0元，其中出租资产0平方米，资产出租收入0元。鉴于截至2025年12月31日的国有资产占有使用精准数据需在完成2025年决算编制后才能汇总，此处公开为2026年1月资产月报数。

 [附件: 梁河县财政局部门预算公开表]