梁河县生物医药及高原特色农产品产业园建设项目（一期）审计反馈问题 整改结果公告

梁河县生物医药及高原特色农产品产业园建设项目（一期）审计反馈问题

整改结果公告

    根据《中华人民共和国审计法》第二十六条的规定，梁河县审计局派出审计组，于2024年10月10日至12月5日，对原梁河县工业园区管理委员会负责实施的梁河县生物医药及高原特色农产品产业园建设项目进行了竣工决算审计，根据梁审调报〔2024〕5号出具的审计报告要求，梁河县工业和商务科技局进行整改，截至2025年3月20日，已完成14个问题整改，1个问题正在整改中，现将整改情况公告如下：

        一、项目基本情况

      梁河县生物医药及高原特色农产品产业园建设项目位于梁河县工业园区内，项目总用地面积19990.91平方米，批复的建筑规模27306.49平方米，实际建筑面积27306.49平方米。主要建设内容为新建标准化厂房4幢（三层钢架结构）、新建电商孵化园1幢（5层框架结构）、配套用房1幢（3层框架结构）和室外附属工程。

        二、审计发现的主要问题

        审计提出存在违规拖欠市场主体账款、多计工程价款、未按规定缴纳印花税、未按规定进行财务关系划转等15个主要问题。

        三、审计发现问题的整改情况

        （一）针对违约拖欠三家市场主体账款问题。我单位已制定偿还计划，逐年化解拖欠的账款；同时加强与县财政沟通对接，积极申报拖欠账款纳入年初预算，力争5年内付清欠款。此问题正在整改。

        （二）针对未按规定缴纳印花税问题。与县税务局对接，并于2025年1月9日向梁河县税务局缴纳两个项目印花税共计12331.8元。此问题已整改完成。

        （三）针对未按照规定进行财务关系的划转问题。经与梁河供电公司对接，该公司已请第三方公司进行资产评估，并于2022年4月1日计入公司固定资产。并对该财务划转进行了账务处理。此问题已整改完成。

        （四）针对未按规定使用会计科目和登记的会计账簿不符合规定等7个账务处理问题。2025年2月份前我单位已做相关的账务调整。7个此类问题已整改完成。

        （五）针对竣工财务决算数字不准确问题。2025年3月18日前已经重新编制产业园建设项目竣工财务决算。此问题已整改完成。

        （六）针对未建立基本建设财务管理制度和内部控制制度问题。2025年1月8日我单位局党组会议已讨论通过了《梁河县工业和商务科技局基本建设财务管理制度和内部控制制度》，并将该制度纳入单位内部管理制度中，确保建设项目财务活动规范有序，内部控制严格有效。此问题已整改完成。

        （七）针对开展许可证办理、竣工验收备案、保证金退还不及时等3个问题。我单位已就相关问题组织干部职工进行了业务培训和学习，主要领导与分管领导、分管领导与业务人员分别做了谈话提醒，确保今后严格按照规定程序开展各项工作。以上3个问题已整改完成。