梁河县审计局2019年度部门决算

梁河县审计局2019年度部门决算

目录

第一部分  梁河县审计局概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分  2019年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分  2019年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占有情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

项目支出绩效自评/项目支出绩效自评报告（表）

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

第一部分  梁河县审计局概况

一、主要职能

（一）主要职能

梁河县审计局贯彻落实党中央、县委关于审计工作的方针政策和决策部署，在履行职责过程中坚持和加强党对审计工作的集中统一领导。主要职责是：

（1）主管全县审计工作。负责对财政收支和法律法规规定属于审计监督的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，对公共资金、国有资产、国有资源和领导干部履行经济责任情况实行审计全覆盖，对领导干部实行自然资源资产离任审计，对国家和省级有关重大政策措施贯彻落实情况进行跟踪审计，对县政府重点建设项目进行审计监督。对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，做出审计决定或提出审计建议。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构有关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。（2）起草审计地方政府规章草案和政策并监督执行。制定并组织实施审计工作发展规划、专业领域审计工作实施方案和年度审计计划。参与起草财政经济及有关法规草案。（3）向中共梁河县委审计委员会提出年度县本级预算执行和其他财政收支情况审计报告。向县长提出年度县本级预算执行和其他财政收支情况审计结果报告。受县人民政府委托向梁河县人民代表大会常务委员会提出县本级预算执行和其他财政收支情况审计工作报告、审计查出问题整改情况报告。向县委、县政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果。依法向社会公布审计结果。向县委和县政府有关部门、乡镇党委和政府通报审计情况和审计结果。

（4）直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内作出审计决定，包括国家和省级有关重大政策措施贯彻落实情况；县级预算执行情况和其他财政收支，县级各部门预算执行情况、决算草案和其他财政收支，中央和省财政转移支付资金；使用县级财政资金的事业单位和社会团体的财务收支；县级投资和以县级投资为主的建设项目的预算执行情况和决算，县级重大公共工程项目的资金管理使用和建设运营情况；自然资源管理、污染防治和生态保护与修复情况；县属国有企业和金融机构、县政府规定的县属国有资本占控股或主导地位的企业和金融机构境内外资产、负债和损益，有关社会保障基金、社会捐赠资金和其他资金、资金的财务收支；国际组织和外国政府援助、贷款项目；法律法规规定的其他事项。（5）按照规定对乡科级党政主要领导干部及其他单位主要负责人实施经济责任审计和自然资源资产离任审计。（6）组织实施对国家、省、州和县财经法律法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理及国有资产管理使用等县级财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。（7）依法检查审计决定执行情况，督促整改审计查出的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或县政府裁决中的有关事项，协助配合有关部门查处有关重大案件。（8）指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的有关审计报告。（9）组织开展审计领域的对外交流与合作，指导和推广信息技术在审计领域的应用。（10）完成县委、县政府交办的其他任务。

（二）2019年度重点工作任务介绍

2019年根据审计项目计划及县委、县政府和上级审计机关安排，共完成审计项目26项，其中：完成预算执行审计1项，专项资金审计10项，固定资产投资审计8项，行政事业审计7项。当前年度在审项目3项，以前年度再审2项。审计查出主要问题金额120601万元，其中：违规资金2248万元，管理不规范资金118352万元，非金额计量问题24项。出具审计报告和专项审计调查报告28篇，提出审计建议97条，被采纳审计建议97条。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入梁河县审计局2019年度部门决算编报的单位共2个。其中：行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个。分别是：梁河县审计局（本级）及所属的股所级事业单位梁河县投资项目审计中心。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

梁河县审计局2019年末实有人员编制14人。其中：行政编制11人（含行政工勤编制1人），事业编制3人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员11人（含行政工勤人员1人），事业人员3人（含参公管理事业人员0人），其他人员0人。

离退休人员4人。其中：离休0人，退休4人。

实有车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。

第二部分  2019年度部门决算表

（详见附件）

 

第三部分  2019年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

梁河县审计局2019年度收入合计378.30万元。其中：财政拨款收入361.24万元，占总收入的95.49%；上级补助收入0.00万元，占总收入的0.00%；事业收入0.00万元，占总收入的0.00%；经营收入0.00万元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00万元，占总收入的0.00%；其他收入17.05万元，占总收入的4.51%。与上年对比减少28.59万元，减少7.03%，主要原因是县财政2019年预算批复的资金未到位等。

二、支出决算情况说明

梁河县审计局2019年度支出合计381.28万元。其中：基本支出245.40万元，占总支出的64.36%；项目支出135.88万元，占总支出的35.64%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0.00万元，占总支出的0.00%。与上年对比减少23.68万元，减少5.85%,主要原因是县财政2019年预算批复的资金未到位等。

（一）基本支出情况

2019年度用于保障梁河县审计局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出245.40万元。与上年对比增加9.92万元,主要原因调资、住房公积金、养老保险等缴费基数变动等。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的91.67%；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的8.33%。

（二）项目支出情况

2019年度用于保障梁河县审计局机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出135.88万元。与上年对比减少33.66万元,减少19.85%。主要原因是2019年纳入县级财政预算的政府投资审计项目聘请中介的费用没有拨付等。具体项目开支及开展工作情况为办公设备购置的费用以及开展审计业务工作支付的差旅费、办公费、公务接待费等。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

梁河县审计局2019年度一般公共预算财政拨款支出358.77万元,占本年支出合计的94.10%。与上年对比增加0.89万元,主要原因是调资、住房公积金、养老保险等缴费基数变动等。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出312.04万元，占一般公共预算财政拨款总支出的86.97%。主要用于梁河县审计局正常运转的日常支出和为完成特定的行政工作任务或事业发展目标的专项业务工作的经费支出，其中行政运行164.8万元、事业运行33.82万元、审计业务108.07万元、信息化建设2.5万元、其他审计事务支出2.85万元。

2.外交（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

3.国防（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

4.公共安全（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

5.教育（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

6.科学技术（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

8.社会保障和就业（类）支出19.47万元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.43%。主要用于机关事业单位基本养老保险缴费支出。

9.卫生健康（类）支出9.93万元，占一般公共预算财政拨款总支出的2.77%。主要用于行政事业单位医疗支出。

10.节能环保（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

11.城乡社区（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

12.农林水（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

13.交通运输（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

14.资源勘探信息等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

15.商业服务业等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

16.金融（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

17.援助其他地区（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

19.住房保障（类）支出17.33万元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.83%。主要用于局机关及所属事业单位按规定比例为职工缴纳的住房公积金。

20.粮油物资储备（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21.灾害防治及应急管理（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22.其他（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

23.债务还本（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

24.债务付息（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

梁河县审计局2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为5.13万元，支出决算为3.16万元，完成预算的61.6%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00万元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为3.02万元，完成预算的96.49%；公务接待费支出决算为0.14万元，完成预算的7%。2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是按照过“紧日子”的要求，按比例压减“三公”经费支出，同时严格遵守中央八项规定精神，从严控制公务接待的次数和人数等。

2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2018年减少1.97万元，下降38.37%。其中：因公出国（境）费支出决算增加/减少0.00万元，增长/下降0.00%；公务用车购置及运行费支出决算减少0.11万元，下降3.51%；公务接待费支出决算减少1.86万元，下降92.93%。2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是按照过“紧日子”的要求，按比例压减“三公”经费支出，同时严格遵守中央八项规定精神，从严控制公务接待的次数和人数等。

(二)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0.00万元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出3.02万元，占95.53%；公务接待费支出0.14万元，占4.47%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0.00万元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.公务用车购置及运行维护费支出3.02万元。其中：

公务用车购置支出0.00万元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出3.02万元，开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于保障局机关及所属事业单位执行公务活动和开展审计工作所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.公务接待费支出0.14万元。其中：

国内接待费支出0.14万元（其中：外事接待费支出0.00万元），共安排国内公务接待5批次（其中：外事接待0批次），接待人次35人（其中：外事接待人次0人）。主要用于上级审计机关、党委政府及相关部门调研、检查、指导工作、各级审计机关之间学习交流等发生的公务接待支出。

国（境）外接待费支出0.00万元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

梁河县审计局2019年机关运行经费支出20.38万元，与上年对比下降1.89万元，下降8.49%。机关运行经费主要用于商品和服务支出，其中：办公费1.08万元、水费0.13万元、电费0.19万元、差旅费0.01万元、维修费0.01万元、工会经费3.11万元、福利费2.17万元、公务用车运行维护费1.51万元、其他交通费9.91万元、其他商品和服务支出2.26万元。

二、国有资产占用情况

截至2019年12月31日，梁河县审计局资产总额383.94万元，其中，流动资产69.08万元，固定资产296.37万元，对外投资及有价证券0万元，在建工程0万元，无形资产18.49万元，其他资产0万元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少68.71万元，其中;流动资产减少1.21万元，固定资产减少84.3万元,对外投资及有价证券增加0万元，在建工程增加0万元，无形资产增加16.8万元，其他资产增加0万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0万元；处置车辆0辆，账面原值0万元；报废报损资产0项，账面原值0万元，实现资产处置收入0万元；出租房屋0平方米，账面原值0万元，实现资产使用收入0万元。

 

三、政府采购支出情况

2019年度，部门政府采购支出总额3.25万元,其中：政府采购货物支出3.25万元;政府采购工程支出0万元;政府采购服务支出0万元;授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况表详见附表。

五、其他重要事项情况说明

无。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

梁河县审计局2019年度部门决算公开中不涉及专用名词，故此项无内容。

 [附件: 梁河县审计局2019年决算公开表

 [附件: 项目支出绩效自评报告（表）