梁河县2020-2021年彩票资金管理使用情况 审计结果公告

梁河县2020-2021年彩票资金管理使用情况

审计结果公告

（2023年9月11日公告）

根据《中华人民共和国审计法》第二十四条的规定，梁河县审计局派出审计组，自2022年9月26日起，对梁河县2020-2021年度福利彩票和体育彩票资金分配、管理和使用情况进行了审计，并对重要事项进行了必要的延伸和追溯。现将审计结果公告如下：

一、基本情况

（一）彩票公益金收入、支出与结存情况。

2020-2021年，梁河县彩票公益金收入1719.29万元，彩票公益金支出547.40万元；截至2021年11月30日，累计结存1171.89万元。

（二）公益金项目建设情况。

根据各单位提供资料反映，2020-2021年梁河县共安排彩票公益金项目103个（包括子项目），下达资金1719.29万元，资金主要投向涉及社会福利和社会公益事业领域的社会养老服务、殡葬改革、特殊困难群体受益项目及全民健身、公共体育等。截至2022年11月30日，已完工项目27个（已投入使用13个）、在建项目18个、未开工项目57个，不继续实施1个，共支出彩票公益金547.40万元，占下达资金的31.84%。

审计结果表明，2020-2021年我县彩票销售规模稳步扩大，县财政、民政、教体等部门进一步加强福彩体彩公益金的收支管理，围绕“扶老、助残、救孤、济困”等社会福利和公益事业宗旨，加大彩票公益金的投入，对推进社会福利和社会公益事业领域的社会养老服务、特殊困难群体受益项目及全民健身、公共体育等方面起到了积极促进作用。各项目实施单位基本能按照彩票资金管理规定使用彩票公益金，在疫情防控形势较为严峻的情况下，尽力推进各项目的实施，项目支出基本符合规定。

但此次审计也发现，梁河县仍存在未按规定公开彩票公益金有关信息；扩大开支范围使用彩票业务费、彩票公益金和彩票市场调控资金；县财政欠拨项目资金等问题，需要进一步加以改进。

二、审计发现的主要问题

（一）政策制定执行方面。

1.未按规定公开彩票公益金有关信息。

2.部分彩票公益金资助的基本建设设施、设备未标明“彩票公益金资助”标识。

3.已完工投入使用项目，未签订施工合同。

（二）资金分配使用方面。

4.欠拨2020-2021年彩票公益金1166.72万元。

5.扩大开支范围使用彩票业务费2.87万元。

6.扩大开支范围使用彩票公益金57.57万元。

7.扩大开支范围使用彩票市场调控资金3万元。

（三）彩票公益金项目建设绩效方面。

8.2020-2021年彩票公益金资助建设的部分项目未开工建设，部分项目进度缓慢。

9.未对部分彩票公益金实施全过程预算绩效管理。

三、审计处理情况及建议

针对上述问题，梁河县审计局已按照国家法律、法规的规定，及时出具了审计报告。针对未按规定公开彩票公益金有关信息问题，要求县民政局、教体局按规定向社会公告上一年度彩票公益金的筹集、分配、使用、资助项目执行情况，今后严格执行彩票公益金使用管理信息公开相关制度；针对部分彩票公益金资助的基本建设设施、设备未标明“彩票公益金资助”标识问题，要求各相关责任主体应对实施的彩票公益金项目和资助的设备标明标识；针对已完工投入使用项目未签订施工合同问题，要求芒东镇人民政府应当依法与承包单位订立书面合同；针对欠拨2020-2021年彩票公益金1166.72万元问题，要求县财政局应及时、足额拨付项目实施单位彩票公益金；针对扩大开支范围使用彩票业务费2.87万元问题，要求县民政局及时调整账目，并将扩大开支范围使用的彩票业务费2.87万元归还原资金渠道；针对扩大开支范围使用彩票公益金57.57万元问题，要求县民政局及时调整账目，将未按规定用途使用的彩票公益金归还原资金渠道；针对扩大开支范围使用彩票市场调控资金3万元问题，要求县民政局及时调整账目，并将扩大开支范围使用的彩票市场调控资金归还原资金渠道；针对2020-2021年彩票公益金资助建设的部分项目未开工建设，部分项目进度缓慢问题，要求各相关责任主体强化资金监管和项目建设管理，采取积极措施，加快项目组织实施，对长期不具备实施条件的项目应按规定程序申报调整，切实提高资金使用效益；针对未对部分彩票公益金实施全过程预算绩效管理问题，要求相关责任主体加强对彩票公益金筹集、分配、使用管理的全过程跟踪问效，按照职责分工做好绩效目标审核、运行监控和绩效评价工作，定期总结福利彩票公益金管理使用情况和成效。

针对审计发现的问题，梁河县审计局建议：一是建立健全彩票公益金项目资金使用管理机制；二是建立健全彩票公益金项目的绩效评价机制和责任追究制度；三是建立彩票公益金的公示公告制度，进一步提升彩票公益金使用管理的透明度。

四、审计发现问题的整改情况

   针对本次审计发现的问题，各相关责任单位高度重视，积极整改。根据各相关责任提供的整改资料，截至2023年8月，整改情况如下：未按规定公开彩票公益金有关信息问题，已完成整改；部分彩票公益金资助的基本建设设施、设备未标明“彩票公益金资助”标识问题，已完成整改9个项目、正在整改6个项目；已完工投入使用项目未签订施工合同问题，已完成整改；欠拨2020-2021年彩票公益金1166.72万元问题，已完成整改82.65万元，未整改1084.07万元；扩大开支范围使用彩票业务费2.87万元问题，正在整改；扩大开支范围使用彩票公益金57.57万元问题，正在整改；扩大开支范围使用彩票市场调控资金3万元问题，正在整改；2020-2021年彩票公益金资助建设的部分项目未开工建设，部分项目进度缓慢问题，已完成整改9个项目、正在整改63个项目；未对部分彩票公益金实施全过程预算绩效管理问题，已完成整改。