梁河县人民政府关于2017年度县本级财政
决算（草案）的报告
——2018年9月7日在梁河县第十八届人民代表大会常务委员会第十一次会议上
县委常委、常务副县长 陈绍攀
主任、各位副主任、各位委员：
根据梁河县人大常委会2018年工作意见安排和梁河县第十八届人民代表大会常务委员会第十一次会议通知要求，现将2017年度县本级财政决算（草案）报告如下，请予审议。
一、2017年财政预算执行情况
（一）一般公共预算。2017年地方财政总收入完成27136万元，为年初预算数25918万元的104.7%，为调整预算数25972万元的104.5%，比上年增长7.8%。其中：一般公共预算收入13943万元，为年初预算数12962万元的107.6%，为调整预算数13607万元的102.5%，比上年增长9.7%；税收收入8325万元，为年初预算数8312万元的100.2%，为调整预算数8340万元的99.8%，比上年增长18.5%；非税收入5618万元，为年初预算数4650万元的120.8%，为调整预算数5267万元的106.7%，比上年下降1.1%。一般公共预算支出完成142130万元，为年初预算数165127万元的86.1%，为调整预算数138000万元的103%，比上年增长11.4%。
平衡情况：一般公共预算收入13943万元，上级补助收入120755万元，债务转贷收入11510万元，调入资金5268万元，预算稳定调节基金调入167万元，收入总计151643万元；一般公共预算支出142130万元，上解支出2825万元，债券还本支出5510万元，安排预算稳定调节基金1178万元，支出总计151643万元。
（二）政府性基金预算。政府性基金预算收入完成810万元，为年初预算数550万元的147.3%，为调整预算数795万元的101.9%，比上年增长60.1%；政府性基金预算支出完成558万元, 为年初预算数3523万元的15.8%，为调整预算数2268万元的24.6%，比上年下降70.1%。政府性基金支出同比降幅大的主要原因是当年收回存量资金1318万元。
平衡情况：政府性基金收入810万元，上级补助收入1676万元，上年结余494万元，收入总计2980万元；政府性基金支出558万元，上解支出17万元，调出资金870万元，年终结余1535万元，支出总计2980万元。
（三）国有资本经营预算。国有资本经营预算收支均为零。
（四）社会保险基金预算。社会保险基金收入43184万元，为年初预算数45430万元的95.1%，为调整预算数42530万元的101.5%，比上年增长167.6%；社会保险基金支出40358万元，为年初预算数40898万元的98.7%，为调整预算数40898万元的98.7%，比上年增长186.3%。社保基金收支增幅大的主要原因：一是机关事业单位工作人员养老保险改革实施准备期资金清算；二是中央补助资金增加。
平衡情况：社会保险基金收入43184万元，上级补助收入2509万元，上年结余10281万元，收入总计55974万元；社会保险基金支出40358万元，上解上级支出2082万元，年末滚存结余13534万元，支出总计55974万元。
其他需要说明的情况：一是2017年全县基本支出91363万元，其中：人员经费74268万元（其中：工资支出54122万元），日常公用经费17095万元。二是2017年项目支出46201万元，主要用于一般公共服务、国防及公共安全、教育、科学技术、文化体育与传媒、社会保障和就业、医疗卫生与计划生育、城乡社区、农林水事务、交通、住房保障等支出。三是预备费4096万元，主要用于全县各单位特殊人员刚性支出、已故职工丧葬及一次性抚恤经费、教育部门盘活存量资金返还、地质灾害防治切块补助等支出，以及不可预见支出。
二、决算数与县十八届二次人代会报告快报数变化情况
（一）一般公共预算变化情况。一是收入合计无变化。二是支出合计无变化，明细有变化。具体如下：（1）转移性支出增加160万元，为专项转移支付及其上解支出增加。（2）安排预算稳定调节基金减少160万元。
（二）政府性基金预算变化情况。一是收入合计增加1万元，为本年收入小计及其国有土地使用权出让收入增加。二是支出合计增加17万元，为转移性支出及政府性基金转移支付增加17万元。三是年终结余减少16万元。
（三）社会保险基金预算变化情况。一是本年收入减少505万元。具体如下：（1）财政补贴收入减少508万元，为机关事业单位基本养老保险基金减少。（2）其他收入增加3万元，为城乡居民基本养老保险基金增加。二是上级补助收入增加509万元，为机关事业单位基本养老保险基金增加。三是本年支出增加4万元。其中：城乡居民基本养老保险基金增加3万元、机关事业单位基本养老保险基金增加1万元。分项如下：（1）保险费支出减少98万元，其中：企业职工基本养老保险基金减少62万元，城乡居民基本养老保险基金减少37万元，机关事业单位基本养老保险基金增加1万元。（2）其他支出增加102万元，其中：企业职工基本养老保险基金增加62万元，城乡居民基本养老保险基金增加40万元。四是本年收支结余增加2082万元，为居民基本医疗保险基金增加。五是上年结余增加1万元，为城乡居民基本养老保险基金增加。六是年终滚存结余增加1万元，为城乡居民基本养老保险基金增加。
三、往来款项
2017年末暂存款余额21691万元，比年初余额28959万元下降25.1%；暂付款余额21308万元，比年初余额26065万元下降18.3%。
四、2017年地方政府债务限额、新增债券资金安排及债券置换存量债务情况
（一）地方政府债务限额和政府性债务余额情况。县第十八届人民代表大会常务委员会第三次会议批准梁河县政府债务限额86009万元（一般债务85003万元，专项债务1006万元），其中：2017年新增债务限额6000万元。
2017年末我县政府性债务余额76852万元（具有偿还责任的债务76787万元、政府负有担保责任的债务65万元），未超债务限额。其中：一般债务75781万元（一般债务债券68862万元、其他一般债务6919万元），专项债务1006万元。
（二）地方政府性债务增减变动情况。2017年新增债务11510万元，全部为政府一般债务，无政府担保责任债务；当期减少债务8383万元（偿还、核销），全部为政府一般债务。
（三）地方政府债务债券资金情况。2017年上级下达我县债券置换资金额度5510万元，为一般债券资金。其中：水利局项目4840万元、住建局项目660万元、九保阿昌族乡项目10万元。2017年新增债券资金额度6000万元，已报经县人大常委会批准同意，全部安排用于梁河县遮岛镇九年一贯制学校建设项目。
五、2017年主要工作情况
（一）齐心协力，切实提高财政统筹能力。一是开源节流，缓解财政收支矛盾。建立了政府领导、税务主管、部门配合、社会参与、法制保障的综合治税长效机制，及早预研预判收入形势，及时监测经济运行情况，坚持依法征收、应收尽收。严控行政经费和一般性支出，压缩“三公”经费和会议费。二是争取资金，缓解财政压力。县级财政运转极为困难，2017年一般公共预算收入仅为一般公共预算支出的9.81%，运转主要依靠上级补助。2017年，各级各部门共向上争取资金120755万元，同比增长11.3%。三是严控规模，规范政府债务管理。对地方政府债务实行规模控制，把地方政府债务分门别类纳入全口径预算管理，严控债务高风险新增债务；积极争取转贷债券资金，有效缓解政府偿债压力。四是扶持企业，发挥财政资金杠杆效应。发放微型企业培育工程资金120万元、企业财政贴息贷款3117万元，安排扶贫小额信用贷款风险金500万元、小额信贷贴息资金380万元，争取农发行县城棚户区改造项目建设贷款3000万元。五是政务公开，打造“阳光透明”财政。及时在门户网站和政府网站公开2017年财政预算和预算报告，“三公”经费预决算汇总情况，政府债务，预算调整方案，2016年县级财政决算及其报告等，并组织开展部门预决算公开工作，除涉密部门外，107个部门预算单位均按要求在规定网站公开本部门预决算信息。六是加强管理，推进财税体制改革。严格执行经人代会审议批准的预算；把政府性债务偿债资金纳入年度财政预算；出台《梁河县政府性债务风险应急处置预案》；完善PPP示范项目储备库，对符合条件的项目及时入库上报；及时收回财政存量资金11878万元，统筹用于脱贫攻坚等重点领域和关键环节；对彩票公益金等重点资金工作开展绩效评价；进一步完善了制度建设和政府购买服务目录。
（二）着力保障和改善民生，持续提升民生福祉。全年用于保障和改善民生支出84721万元，占一般公共预算支出的59.61%，同比增长3.75%。其中：教育支出36684万元，社会保障和就业支出28073万元，医疗卫生与计划生育支出13298万元，文化体育与传媒支出2231万元，住房保障支出4435万元。
（三）支持三农发展，打好精准脱贫攻坚战。全年用于支持农业和脱贫攻坚支出25457万元，占一般公共预算支出17.91%，同比下降1.7%。其中，重点支出为：兑现强农惠农富农政策资金2442.44万元，完成农业综合开发项目投入1350万元，下达扶贫专项资金9436.07万元（中央切块资金4701万元、省级切块资金1634.07万元、州级资金185万元、县级资金2916万元），整合涉农资金30536.42万元。
（四）补齐基础短板，全力保障重点项目建设。全年用于重点项目建设资金17976.09万元。其中，重点支出为：交通基础设施建设5838.18万元，水利建设项目6754.71万元，文化旅游建设项目3500万元，省级地方政府债券安排其他城乡社区建设1000万元。
六、预算执行中的主要困难
（一）产业结构单一。传统产业小、散、乱，缺乏有规模、有效益的龙头企业，对地方财政贡献不大；加之受经济下行压力以及“营改增”税收政策影响，财政增收后劲不足。
（二）刚性支出不断增大。近年来，机关事业单位调整工资和养老保险并轨改革、“增不抵缴”、艰苦地区津贴、公车改革、改革性补贴、调整完善机关事业供养人员基本工资、综合考核等人员性支出，社会保险、住房公积金等地方配套，以及人员增加，致使人员刚性支出增长迅猛，加之脱贫攻坚、教育均衡化发展、社会保障等重点工作的开展，以及交通、水利等各类重点项目配套有增无减，加大了县级支出压力。
（三）地方政府存量债务置换进入还本付息期。县级化解能力十分有限，支出压力进一步加大。
（四）资金保障压力较大。保障性住房、道路交通、“校安工程”、“两污”治理等项目建设使财政背负了沉重的“历史包袱”，暂付款难以在短期内消化，受此影响，财政资金调度非常困难，欠拨各类专款规模较大，县级财政运行风险大。
主任、副主任、各位委员，我县财政自给率低，财政收支矛盾十分突出，今后，在县委的坚强领导下，在县人大常委会的法律监督和工作监督下，县政府将扎实推进财政改革，提高公共财政保障能力，努力服务全县经济和社会事业发展大局。
以上报告，请予审议。
滇公网安备 53310002000506号 
