梁河县供销社部门决算分析报告

   

一、部门（单位）情况

（一）基本情况

1、主要职能是：负责对本区域内指导发展农村合作经济组织，参与、推动农业产业化经营和农业社会化服务体系建设；向政府和有关部门反映农民社员及供销合作社意见和要求，争取项目资金政策扶持，维护供销合作社和农民社员的合法权益。

  2、机构人员情况：梁河县供销社参公管理的事业单位1个，人员编制6名，年末实有人员7名，其中公务员3名，工勤人员4名。当年无机构人员变动。

  （二）当年取得的主要事业成效

1、做好实施项目的督促工作。认真督促兆宗茶叶专业合作社200吨精制茶加工扩建项目的实施的全过程，按照国家农业综合开发项目管理的要求，邀请农业开发办领导小组部分成员单位及专家组成验收小组，于二〇一五年七月十七日对梁河县兆宗茶叶专业合作社实施的2014年梁河县200吨精制茶加工扩建项目的实施情况进行县级初验, 通过了验收。

2、积极做好2015年项目申报工作。一是向省供销社申报食用菌项目；二是积极向总社申报配送中心建设项目。

3、积极巩固发展农民专业合作组织。社结合梁河特色农业，深入农村宣传发动，共发展组建农民专业合作社5个，完成年度考核任务数的 120%。在发展农民专业合作社过程中，严格把关，做到成熟一家，发展一家，还对发展较好，能带领群众致富的专业合作社进行重点扶持和帮助。

4、积极为企业做好服务工作 。为了规范农资市场，杜绝假冒、伪劣农资流入市场，配合梁河县民利农资有限公司，在芒东、勐养到工商局注册登记了5家分公司。

5、积极做好救灾化肥供应工作。组织合作企业梁河县中心农资公司筹措资金到下关调拨救灾化肥400吨，在全县各乡镇设立网点，以每包低于市场价5－8元的价格向全县广大农民直接销售，满足了灾后农业生产用肥需要，并让群众得到了实惠，圆满地完成了上级下达的救灾肥料调拨、供应任务。

    二、收入支出预算执行情况分析

  （一）收入支出预算安排情况

2015年预算收入78.1万元、支出78.1万元，与上年对比增加4.26万元，增加变动原因：人员工资增加，年度执行中无调整情况。

 （二）收入支出预算执行情况

   2015年公共预算财政拨款收入115.66万元，本年支出121.08万元，其中：基本支出96.51万元，项目支出24.57万元。上年结转6.58万元，本年结转1.16万元。2014年公共预算财政拨款收入102.37万元，本年支出101.6万元，其中：基本支出87.26万元，项目支出14.33万元。与上年度支出对比，基本支出增加9.25万元，增幅为10%；项目支出增加10.24万元，增幅为71%。增减变动主要原因是人员工资增加，项目支出增幅比较大的原因是上年州级乡村流通工程资金2015年财政拨付，2015年结算列项目支出。

   （三）、重点经济分类支出执行情况

  （1）“三公”经费支出情况：2015年“三公”经费开支总额为0.52万元（其中：公务用车运行维护费支出0.28万元，公务接待费支出0.24万元）。与上年决算数（上年“三公”经费总开支是0.61万元，其中：公务用车运行维护费支出0.3万元，公务接待费支出0.31万元）相比开支有所减少。减少原因是单位严格控制“三公”经费开支标准和范围，严格执行公务用车的使用管理制度，厉行节约做好公务接待工作。年末公务用车保有量为1辆，没有因公出国（境）情况，全年公务接待4批次接待人数40人。

  （2）会议费支出情况：严格控制会议费开支，2015年没有发生会议费支出。上年会议费支出为0元。

  （四）年末结转和结余情况

2015年年末结转和结余资金1.16万元，其中：归口管理的行政单位离退休费0.14万元，行政运行0.92万元，其他商业流通事务支出0.1万元。

  三、调整预算情况

   梁财字【2015】1号，关于收回预算单位部分财政存量资金的通知，收回供销社历年结余资金15810.80，其中：2080501行政事业单位退休1400.00元，2160201行政运行7743.2元，2160999其他乡村流通事务支出6667.6元

   四、资产负债情况分析

2015年末单位资产合计87.29万元，与上年资产合计95.69万元比，资产减少8.4万元了。减少主要原因是其他应收账款减少

年末负债合计0元，与上年负债0元

年末净资产合计87.29元，与上年的95.69万元相比较，减少8.4万元了，主要原因是上年结转项目支出，本年度列支出。

四、本年度部门决算等财务工作开展情况

（一）2015年梁河县供销社认真执行财务制度，严格控制“三公”经费的开支。年终认真组织部门决算、及时编制结算报表、套标审核完全通过。

（二）认真做好本单位的年初预算、年终决算和“三公”经费的公开工作。

 

 

 

 

 

 

             二〇一六年一月二十日
附：

 

行政事业单位财务分析指标

 

一、行政单位财务分析指标

1.支出增长率，衡量行政单位支出的增长水平。计算公式为：

支出增长率＝(121.08÷101.6-1)×100%=19%

2.当年预算支出完成率，衡量行政单位当年支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：

当年预算支出完成率＝121.08÷78.1×100%=155%

年终执行数不含上年结转和结余支出数。

3.人均开支，衡量行政单位人均年消耗经费水平。计算公式为：

人均开支＝48.53÷7×100%=693%

4.项目支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：

项目支出比率=24.57÷3×100%=819%

5.人员支出、公用支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：

人员支出比率=本期人员支出数46.31÷96.51×100%=47.98%

公用支出比率=4÷96.51×100%=4.1%

6.人均办公使用面积，衡量行政单位办公用房配备情况。计算公式为：

人均办公使用面积=160÷7=22.85平方米

7.人车比例，衡量行政单位公务用车配备情况。计算公式为：

人车比例=7÷1:1

  [附件: 2015年度部门决算表（公开表样）1]