2018年度勐养镇决算分析报告

 

一、单位情况

（一）基本情况。

1．主要职能。

贯彻落实党和国家在农村的各项方针政策和法律法规，做好农业、农村、农民工作。现阶段，主要围绕促进经济发展、增加农民收入，强化公共服务、着力改善民生，加强社会管理、维护农村和社区稳定，推进基层民主、促进农村、社区和谐四个方面全面履行职能。

2．机构情况，包括当年变动情况及原因。

纳入2018年部门决算编报的单位共11个，分别是勐养镇党政办公室、勐养镇农业综合服务中心、勐养镇社会事务办公室、勐养镇文化广播电视服务中心、勐养镇经济发展办公室、勐养镇社会治安综合治理办公室、勐养镇村镇规划建设服务中心、勐养镇社会保障服务中心、勐养镇财政所、勐养镇农村经济经营管理站、勐养镇人口和计划生育服务中心，其中行政单位4个，参照公务员法管理的事业单位2个，其他事业单位5个。

无变动

3．人员情况，包括当年变动情况及原因。

2018年年末在职在编实有人数66人，其中：财政全供养66人民政府机关32人、工勤人员3人、参照公务员管理7人、事业24人）,变动情况主要为，事业退休2人，新招事业干部2人，行政调出2人，调入2人。

2018年年末在编实有人数与2017年年末在编实有人数一致。

（二）当年取得的主要事业成效。

1、宣传贯彻党的路线、方针、政策和国家的法律法规，执行本镇人民代表大会的决议及上级党委、政府的决定和命令，贯彻落实上级党委、政府的重大决策和工作部署。

 2、制定实施本镇农业、农村经济发展重要规划、年度计划；谋划实施镇域范围内的经济发展，制定并组织实施镇村建设规划，部署重点工程建设，负责社会主义新农村建设和生态环境的保护。组织指导好各行业生产，协调本镇与外地区的经济交流与合作，抓好招商引资，促进经济发展。负责各项社会事务报批工作，指导和管理本镇科教文卫、民政、计生、兵役等工作，做好法律法规宣传、教育、服务和纠纷调解等工作，维护社会稳定。

3、贯彻落实各项财务会计制度和规定，提高财政资金使用效益，促进经济和社会事业协调发展。     

 4、抓好精神文明建设，丰富群众文化生活，提倡移风易俗，反对封建迷信，破除陈规陋习，树立社会主义新风尚。   

 5、服从服务于镇党委中心工作，经常深入基层调查研究，密切同人大代表和人民群众的联系,做好脱贫攻坚工作 。  

 6、完成镇党委和上级政府交办的其它事项。

二、收入支出预算执行情况分析

（一）收入支出预算安排情况。

2018年年初预算财政拨款总收入为937.3万元，2018年年初预算财政拨款总支出937.3万元.

（二）收入支出预算执行情况。

1． 收入支出与预算对比分析。

摘  要	预算数	决算数	差异（%）
本年收入	937.30	2851.68	204.24
本年支出	937.30	3586.41	311.44

造成收入支出预算、决算有差异的主要原因是工资上调，尤其是今年扶贫项目资金临时追加项目增多。

2．收入支出结构分析。

2018年财政拨款总收入2851.68万元，其中：政府性基金收入20万元。2018年财政拨款总支出3553.16万元，其中工资福利支出838.34万元，商品与服务支出279.61万元，对个人和家庭补助支出627.45万元，资本性支出（基本建设）25万元，其他资本性支出1737.76万元所占总支出比例分别为23.59%、7.87%、17.66%、0.70%、49%。

表1（按支出性质分类）

摘  要	金额（万元）	占总支出比例（%）
本年总支出	3553.16
其中：基本支出	1168.80	32.89
项目支出	2384.36	67.11

表2（按支出性质分类）

摘  要	金额（万元）	占总支出比例（%）
本年总支出	3553.16
其中：工资福利支出	838.34	23.59
商品和服务支出	279.61	7.87
对个人和家庭的补助支出	627.45	17.66
资本性支出（基建）	25	0.7
其他资本性支出	1737.76	49

 

3、 支出按经济分类科目分析。

（1）三公”经费支出情况                      单位：（万元）

摘要	2017年	2018年	差异（%）
因公出国境	0	0
公务接待费	7.7	5.71	-25.84
公务用车购置费用	0	0
公务用车运行维护费	10.5	12.32	17.33

（2）会议支出情况                         单位：（万元）

摘要	2017年会议费	2018年会议费	差异（%）
金额（元）	9.43	6.35	-32.66

（3）培训支出情况                         单位：（万元）

摘要	2017年培训费	2018年培训费	差异（%）
金额（元）	8.41	5.72	-31.99

说明：2018年公务用车运行维护费增多主要是由于，公车减少一张，脱贫攻坚任务重，公车使用率高，造成修理费增大。培训费、会议费、公务接待费减少的原因是主要改变会议培训方式，采用视频远程会议教学等，减少的会议成本；公务接待费减少主要是由于上级部门来调研时，主动缴纳餐费，减少了本单位的接待开支。

4.财政拨款收入、支出分析。

2018年财政拨款收入为2831.68万元，其中基本收入1205.96万元，项目收入1625.72万元，2018年财政拨款支出3553.16万元。其中基本支出1168.8万元，项目支出2384.36万元。

（三）年末结转和结余情况。

1． 2018年年末结余总额为411.91万元，其中：基本支出结转214.68万元，项目支出结转197.23万元。

2．基本支出结转为214.68万元，主要是含有其他收入119.5万元的结余；项目支出结转197.23万元，主要是许多工程项目款未竣工未进行验收所以造成结余资金比较大。解决这类资金的问题，只能是督促工程进度，加快完工，尽快兑付资金。

（四）绩效目标完成情况。

1.概述项目绩效目标完成情况。

无。

2.概述本单位整体支出绩效目标实现情况（如有）。

无。

（五）当年预算执行及绩效管理中存在问题、原因及改进措施。

当年在预算执行期间难免会有上级部门追加的预算指标，这就造成预算数与决算数的调整数增大，我们只有在做年初预算时，更全面更完整的做好预算，避免年底决算时调整数较大。

三、资产负债情况分析

（一）资产负债结构情况。

1、资产构成情况。

摘    要	金额（万元）	所占总资产比重（%）
资产合计	1498.66
银行存款	769.86	51.37
财政应返还额度	287.79	19.20
其他应收款	45.13	3.01
固定资产	395.87	26.41

2、资产负债结构情况。

摘要	2017年末数	2018年末数	差异（万元）	差异（%）
资产	2438.58	1498.66	-939.92	38.54
负债	672.3	690.88	18.58	2.76
净资产	1766.28	807.78	-985.50	54.27

（二）资产负债对比分析。

摘   要	2017年年末数	2018年年末数	差异（万元）
资产总额（元）	2438.58	1498.66	-939.92
负债总额（元）	672.3	690.88	18.58
资产负债率（%）	27.56	46.1	18.54

四、本年度部门决算等财务工作开展情况

（一）2018年勐养镇人民政府严格财务管理、按时参与决算组织、编报、审核各项工作。做到账册与决算数据一致。

（二）勐养镇人民政府决算公开工作严格按照上级主管部门对所属单位规定的批复决算工作开展情况。

（三）勐养镇人民政府对决算管理及报表设计的意见建议，主要为在决算编报之前应多加强各表的培训及填报决算报表时应注意的各个事项。

注：收入支出预算执行情况分析可参考部门决算分析评价表（见软件查询模板）及行政事业单位财务分析指标（附后）。

附：

 

行政事业单位财务分析指标

 

一、行政单位财务分析指标

1.支出增长率，衡量行政单位支出的增长水平。计算公式为：

支出增长率＝(本期支出总额÷上期支出总额-1)×100%

2.当年预算支出完成率，衡量行政单位当年支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：

当年预算支出完成率＝年终执行数÷（年初预算数±年中预算调整数）×100%

年终执行数不含上年结转和结余支出数。

3.人均开支，衡量行政单位人均年消耗经费水平。计算公式为：

人均开支＝本期支出数÷本期平均在职人员数×100%

4.项目支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：

项目支出比率=本期项目支出数÷本期支出总数×100%

5.人员支出、公用支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：

人员支出比率=本期人员支出数÷本期支出总数×100%

公用支出比率=本期公用支出数÷本期支出总数×100%

6.人均办公使用面积，衡量行政单位办公用房配备情况。计算公式为：

人均办公使用面积=本期末单位办公用房使用面积÷本期末在职人员数

7.人车比例，衡量行政单位公务用车配备情况。计算公式为：

人车比例=本期末在职人员数÷本期末公务用车实有数:1

 

二、事业单位财务分析指标

1.预算收入和支出完成率，衡量事业单位收入和支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：

预算收入完成率＝年终执行数÷（年初预算数±年中预算调整数）×100%

年终执行数不含上年结转和结余收入数

预算支出完成率＝年终执行数÷（年初预算数±年中预算调整数）×100%

年终执行数不含上年结转和结余支出数

2.人员支出、公用支出占事业支出的比率，衡量事业单位事业支出结构。计算公式为：

人员支出比率＝人员支出÷事业支出×100%

公用支出比率＝公用支出÷事业支出×100%

3.人均基本支出，衡量事业单位按照实际在编人数平均的基本支出水平。计算公式为：

人均基本支出＝（基本支出-离退休人员支出）÷实际在编人数

4.资产负债率，衡量事业单位利用债权人提供资金开展业务活动的能力，以及反映债权人提供资金的安全保障程度。计算公式为：

资产负债率＝负债总额÷资产总额×100%

 

此外，行业事业单位还可根据相关财务制度规定和分析需要增加相关分析指标，如：

1.财政拨款依存度, 衡量部门（单位）对财政拨款的依赖程度。

财政拨款依存度＝财政拨款收入÷收入总额×100%

2.固定资产成新率，反映部门（单位）固定资产的新旧程度。

固定资产成新率=固定资产净值÷固定资产原值×100%

 [附件: 公开2018年勐养镇决算数据公开]