梁河县财政局部门2019年度部门决算

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梁河县财政局部门2019年度部门决算

 

目录

   第一部分  梁河县财政局概况

   一、主要职能

   二、部门基本情况

   第二部分  2019年度部门决算表

   一、收入支出决算总表

   二、收入决算表

   三、支出决算表

   四、财政拨款收入支出决算总表

   五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

   六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

   七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

   八、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

   第三部分  2019年度部门决算情况说明

   一、收入决算情况说明

   二、支出决算情况说明

   三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

   四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

   第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

   一、机关运行经费支出情况

   二、国有资产占有情况

   三、政府采购支出情况

   四、部门绩效自评情况

   （一）项目支出绩效自评/项目支出绩效自评报告（表）

   （二）部门整体支出绩效自评报告

   （三）部门整体支出绩效自评表

   五、其他重要事项情况说明

   六、相关口径说明

   第五部分  名词解释

 

 

 

 

第一部分  梁河县财政局概况

一、主要职能

1.拟订和执行全县财税发展战略、规划、政策和改革方案。分析预测宏观经济形势，参与制定宏观经济政策，提出加强财源建设和运用财税政策实施宏观调控、综合平衡社会财力的建议。拟订推进基本公共服务均等化财政政策。完善鼓励公益事业发展的财税政策。为全县人才工作提供财政政策保障。

2.贯彻执行国家、省、州、县的财政、税收、国有资产管理、金融管理的法律、法规、规章和方针政策。承担财税法规和政策的执行情况、预算管理有关监督工作。

3.承担各项财政收支管理职责。负责编制全县和县本级预决算草案并组织执行。受县人民政府委托，向县人民代表大会报告全县和县本级财政预算及其执行情况，向县人民代表大会常务委员会报告决算。承担财政支出标准体系建设工作；负责审核批复部门（单位）的年度预决算。负责县级预决算公开。组织实施预算绩效管理。拟订地方财政体制政策并组织实施。会同有关部门拟订有关资金（基金）的财务管理制度。办理中央、省、州对县的转移支付，制定地方财政转移支付制度。

4.按照分工负责地方税收和政府非税收入管理。提出地方税收政策调整建议。拟订地方税制改革方案，提出有关税收优惠政策的建议。按照规定管理行政事业性收费。管理财政票据。制定彩票管理政策和有关办法，监管彩票市场，按照规定管理彩票资金。

5.组织拟订国库管理制度、国库集中收付制度并组织实施。承担国库现金管理职责。组织编制政府财务报告。负责拟定政府采购制度并监督管理。

6.拟订和执行地方政府债务管理制度和政策。承担地方政府性债务的日常管理职责，提出全县政府性债务规模控制和债务结构调整建议。

7.按照规定拟订行政事业单位国有资产管理制度并组织实施。牵头编制年度国有资产管理情况报告。根据县人民政府授权，集中统一履行县级国有金融资本出资人职责。 

8.拟定政府性基金管理制度，监督管理政府性基金收支活动。审核并汇总编制县本级政府性基金预决算草案，提出政府性基金与一般公共预算统筹安排的建议。

9.拟订国有资本经营预算制度和办法。负责审核和汇总编制国有资本经营预决算草案，监缴县本级国有资本收益。负责财政预算内行政事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。

10.负责审核并汇总编制社会保险基金预决算草案，承担社会保险基金的财政监管工作。

11.参与拟订县级基建投资有关政策。拟订基建财务管理制度并监督实施。

12.承担县人民政府交办的与有关国家和地区多双边财经对话，开展财经领域的国际、国内交流与合作。按照规定管理多边开发机构、外国政府的贷（赠）款。

13.负责管理会计工作。拟订会计管理制度和办法并组织实施，监督和规范会计行为，指导和监督注册会计师和会计师事务所的业务，指导和管理社会审计。依法管理资产评估有关工作。

14.承担县人民政府国有资产监督管理委员会的具体职责。根据县人民政府授权履行出资人职责。承担监督所监管企业国有资产保值增值的责任。指导推进所监管企业改革和重组，推进所监管企业的现代企业制度建设,完善公司治理结构，按照国家和省、州、县的战略部署推动国有经济布局和结构的调整。

15.承担县人民政府金融工作办公室的具体职责。承担县政府防范和处置非法集资领导小组办公室具体工作，负责统筹协调全县金融工作。

16.完成县委、县政府交办的其他任务。

 

（二）2019年度重点工作任务介绍

1.聚焦财源培植，进一步提升财政实力 

从财源建设入手，加强收入组织管理，实现一般公共预算收入增收提质。一是壮大财源基础。以招商引资、产业园区建设为载体，落实好各项减税降费、财政扶持政策，培植收入新增长点。二是抓好收入征管。完善财税部门收入协调工作机制，强化收入组织协调，加强对重点企业的跟踪服务、政策指导。规范非税收入收缴管理，促进财政收入高质量发展。 

2.聚焦财政引领，进一步推动经济发展 

充分发挥财政政策和资金的引导作用，把工作着力点放到促转型、增后劲上来，推动我县经济跨越发展。加大财政扶持力度，突出特色现代农业、现代服务业等重点领域，特别是战略性新兴产业、高新技术产业，壮大产业集群规模，力促新旧动能加快转化。

3.聚焦优化结构，进一步补齐民生短板 

坚持保障和改善民生，努力压缩一般性支出，不断调整与优化支出结构，将更多的财政资金投向公共服务领域，提高群众的获得感和幸福感。

4.聚焦深化改革，进一步提升工作效能   

以深化改革为动力，严格对照中央及省州财政部门深化财税体制改革实施方案，不断完善财政体制机制，促进精细化理财。落实财政事权与支出责任划分改革的相关工作，继续巩固全口径预算编制管理，落实预算执行动态管理，加快预算执行进度。积极对接中央税制改革，落实个人所得税、环境保护税等改革措施，跟踪房产税、消费税等改革动向，提前摸查我县税源情况，做好改革的相关工作。 

5.聚焦财政监管，进一步推进依法理财 

以强化财政监督和财经纪律监督为手段，规范财政资金收支行为，促进依法理财。重点抓好政府债务风险、资金安全、财政支出规范等方面检查、会计信息检查、涉农专项资金检查、扶贫专项资金检查，杜绝挤占、挪用、滞留等违法违规使用各类专项资金的现象发生。跟踪落实州、县两级绩效考核指标，建立健全财政支出绩效评价体系，强化重点项目建设资金的跟踪问效，进一步提高财政监管水平。推进地方政府债务领域信息公开，主动接受社会监督，严格控制和规范举债，着力防范财政风险。

6.聚焦自身建设，进一步塑造良好风貌 

以自身建设为根本，加强党对财政工作的领导，提升财政干部的综合素质，牢固树立财政部门良好形象。认真落实全面从严治党“一岗双责”制度，落实《廉洁自律准则》和中央八项规定精神。坚持集体研究决定“三重一大”事项，建立健全政务公开、党务公开、信息公开制度。

 

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入梁河县财政局部门2019年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。

 梁河县财政局是梁河县人民政府工作部门，为正科级，加挂梁河县人民政府金融工作办公室、梁河县人民政府国有资产监督管理委员会牌子。

根据《中共梁河县委关于印发〈梁河县深化县级党政机构改革实施方案〉的通知》精神，财政局设12个内设机构：办公室、预算股（税政、基层财政、债务管理股）、国库股、绩效监督管理股、经济建设股、行财股（行政政法股、科教文化股、社会保障股）、综合股、农业农村股、金融股(涉外金融股）、政府采购法规股（行政审批股）股)、国资股、会计资产管理股。

 

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

梁河县财政局部门2019年末实有人员编制24人。其中：行政编制24人（含行政工勤编制1人），事业编制0人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员27人（含行政工勤人员5人），事业人员0人（含参公管理事业人员0人），其他人员0人。

离退休人员27人。其中：离休0人，退休27人。

实有车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。

 

第二部分  2019年度部门决算表

（详见附件）

 

第三部分  2019年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

梁河县财政局部门2019年度收入合计645.91万元。其中：财政拨款收入619.87万元，占总收入的95.97%；上级补助收入0万元，占总收入的0%；事业收入0万元，占总收入的0%；经营收入0万元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0万元，占总收入的0%；其他收入26.03万元，占总收入的4.03%。

与上年总收入11850693.07元相比，减少539.16万元，减少了45.50%，其中：财政拨款收入与上年1142.99万元对比，减少523.12万元，减少了45.77%；其他收入与上年42.08万元相比，减少16.05万元，减少的主要原因是人员减少、项目支出减少。

二、支出决算情况说明

梁河县财政局部门2019年度支出合计798.92万元。其中：基本支出580.66万元，占总支出的72.68%；项目支出218.26万元，占总支出的27.32%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0万元，占总支出的0%。

与上年1409.3万元对比，减少610.38万元，减少了43.31%。其中：基本支出与上年690.08万元对比，减少109.42万元，减少了15.86%；项目支出与上年719.23万元对比，减少500.37万元，减少了69.57%。减少的主要原因是人员减少、项目支出减少。

（一）基本支出情况

2019年度用于保障梁河县财政局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出580.66万元。

基本支出与上年690.08万元对比，减少109.42万元，减少了15.86%；减少的主要原因是人员减少、项目支出减少。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的76.91%；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的23.09%。

（二）项目支出情况

2019年度用于保障梁河县财政局机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出218.26万元。项目支出与上年719.23元对比，减少500.97万元，减少了69.65%，减少的主要原因项目支出减少。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

梁河县财政局部门2019年度一般公共预算财政拨款支出751.9万元,占本年支出合计的94.11%。与上年1186.06万元对比，减少434.16万元，减少的主要原因项目支出减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

  1.一般公共服务（类）支出613.25万元，占一般公共预算财政拨款总支出的81.56%。主要用于机关人员工资福利及日常工作开展开支等；

  2.教育（类）支出3.85万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.51%。主要用于机关人员工资福利及日常工作开展开支等；

 3.社会保障和就业（类）支出59.09万元，占一般公共预算财政拨款总支出的7.86%。主要用于机关人员工资福利及日常工作开展开支；

 4.农林水（类）支出50.33万元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.69%。

 四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

梁河县财政局部门2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为2万元，支出决算为1.76万元，完成预算的88%。其中：因公出国（境）费支出决算为0万元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为1.5万元，完成预算的75%；公务接待费支出决算为0.26万元，完成预算的13%。2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是严格控制公务开支。

2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2018年减少0.38万元，下降17.93%。其中：因公出国（境）费支出决算减少0万元，下降0%；公务用车购置及运行费支出决算增减少0.11万元，下降6.84%；公务接待费支出决算减少0.27万元，下降51.62%。2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因严格控制公务开支。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出1.5万元，占85.4%；公务接待费支出0.26万元，占14.6%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0万元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2. 公务用车购置及运行维护费支出1.5万元。其中：

公务用车购置支出0万元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出1.5万元，开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于下乡及日常工作所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。3.公务接待费支出0.26万元。其中：

国内接待费支出0.26万元（其中：外事接待费支出0万元），共安排国内公务接待4批次（其中：外事接待0批次），接待人次47人（其中：外事接待人次0人）。主要用于日常工作检查发生的接待支出国（境）外接待费支出0万元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

梁河县财政局部门2019年机关运行经费支出102.2万元，与上年74.28万元相比，增加了27.92万元，增加37.59%，主要原因是大楼维修、培训费、委托业务费增加。部门机关运行经费主要用于办公费3.87万元主要用于日常工作开展支出，水费0.52万元用于单位水费开支，电费0.82万元用于单位电费开支，差旅费3.56万元用于出差开支，维修费27.69万元，主要用于单位大楼维，会议费0.59万元主要用于会议支出、培训费9.41万元主要用于培训支出，公务接待费0.23万元主要用于日常工作检查的接待支出，劳务费10.44万元主要用于支付临时工及志愿者工资、委托业务费17.8万元，主要用于委托中介机构审计，工会经费7.13万元，用于单位日常工会活动开支，福利费5.7万元，用于单位职工福利，公务用车运行维护费1.5万元，用于单位日常公务用车开支，其他交通费0.2万元主要用于其他交通支出，其他商品与服务支出12.73万元主要用于对大学生困难补助。

二、国有资产占用情况

截至2019年12月31日，梁河县财政局部门资产总额1009.47万元，其中，流动资产74.66万元，固定资产934.81万元，对外投资及有价证券0万元，在建工程0万元，无形资产0万元，其他资产0万元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少195.8万元，其中;流动资产减少156.91万元，固定资产减少38.89万元,对外投资及有价证券增加0万元，在建工程增加0万元，无形资产增加0万元，其他资产增加0万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0万元；处置车辆0辆，账面原值0万元；报废报损资产3项，账面原值1.5万元，实现资产处置收入0万元；出租房屋0平方米，账面原值0万元，实现资产使用收入0万元。

 

三、政府采购支出情况

2019年度，部门政府采购支出总额6.95万元,其中：政府采购货物支出6.95万元;政府采购工程支出0万元;政府采购服务支出0万元;授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

四、部门绩效自评情况

我部门绩效完成情况良好，详见附表（附表9-附表11）

五、其他重要事项情况说明

我单位无其他重要事项情况说明。

 

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

政府采购：指国家各级政府为从事日常的政务活动或为了满足公共服务的目的，利用国家财政性资金和政府借款购买货物、工程和服务的行为。政府采购不仅是指具体的采购过程，而且是采购政策、采购程序、采购过程及采购管理的总称，是一种对公共采购管理的制度。

财政拨款收入: 指本级财政当年拨付的资金。

基本支出: 指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出: 指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

"三公"经费: 指纳入本级财政预决算管理的"三公"经费，是指本级部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

 [附件: 梁河县财政局部门2019年度部门决算公开表] 

监督索引号53312200431801111