梁河县财政局

中共梁河县委老干部局2015年部门决算填报说明

浏览量：5010 作者：日期：2016/12/23

中共梁河县委老干部局2015年

部门决算填报说明

一、决算汇编基本情况

（一）部门机构情况说明

2015年度，纳入本部门决算汇编范围的独立核算单位共1个，比上年增减0个，分类说明如下：

项目	数量	比上年增减	变动原因说明
合计
一、按单位基本性质	1		无变动
行政单位	1		无变动
事业单位
其他
二、按执行会计制度	1		无变动
行政单位	1		无变动
事业单位（含行业）
民间非营利组织
企业
三、按单位预算级次	1		无变动
一级预算单位	1		无变动
二级预算单位
三级预算单位

（二）部门录入户数说明

2015年度，本部门决算汇编户数共1个，比上年增减0个，分类说明如下：

项目	数量	比上年增减	变动原因说明
合计
一、单户表	1		无变动
二、行政单位汇总录入表	1		无变动
三、事业单位汇总录入表
四、经费自理事业单位汇总录入表
五、乡镇汇总录入表
六、其他单位汇总录入表
七、经费差额表
八、调整表
九、叠加汇总表

注：主管部门使用经费差额表代编收支及使用调整表调整收支重复汇总数的情况需另作说明，包括代编（或调整）的依据、涉及的单位和金额。

二、基础数据核对情况

（一）与财政部门对账情况

1．财政拨款核对情况

单位本年度实际收到的一般公共预算财政拨款收入 74.88492万元，财政部门拨款对账单 74.88492万元，无差额。

（二）上年结转和结余核对及指标变动情况

1．本部门2015年初结转结余资金281596.86元，其中：2080503离退休人员管理机构148253.87元，2080599其他行政事业单位离退休支出133342.99元。2015年12月30日财政收回2010年底盘活存量资金共计36823.40元，不在发放，因年初数有变动，所以将其进行调整减少。主要是调减了2080503离退休人员管理机构36823.40元。调整后年初结转和结余为244773.46元。其中：2080503离退休人员管理机构111430.47元，2080599其他行政事业单位离退休支出133342.99元。（附表1）

2. 本部门资产负债简表上年年末数与本年年初数不一致，主要原因是2015年12月30日财政收回2010年底盘活存量资金共计36823.40元，不在发放，此款项变动主要涉及资产负责简表中的“财政应返还额度”和“财政拨款结转”两个科目，涉及科目都调减36823.40元，调整后“财政应返还额度”为164773.46元，“财政拨款结转”为244773.46元。（附表2）

3．主要指标上下年变动幅度超过20%，原因说明如下：（附表3）

其他收入（减少100%）：2014年该项资金为455.17元，主要是利息收入。2015年该项中没有资金入账，全年的利息收入全部上缴国库，不再计入该项，所以比上年减少100%。

本年支出（增加37.11%）：该项包含基本支出和项目支出。基本支出（减少26.05%），包含人员经费（增加11.78%），主要原因是2015年6月30日按人事、财政相关要求，对财政统发的人员工资进行了调增和补发，所以人员经费较上年有所增加。日常公用经费（减少56.16%），主要原因是2014年度除掉人员经费以外的开支都列入了基本支出的日常公用经费中，而2015年将所有的项目经费和日常办公专项经费列入了项目支出，所有基本支出的数据大幅度减少，项目支出中的数据则从无到有。

年末结转结余（减少89.22%）：主要原因是2015年12月30日财政收回2013-2014年底盘活存量资金共计36823.40元，不在发放，所以年末结转结余数据进行了调减。

年末编制人员（增加60%）：主要原因是2015年县委编制办公室下达老干部局下属的老年大学事业人员编制3人。

年末实有人数（增加25%）：主要原因是2015年新调入人员2人，调出1人，累计增加了1人，现有行政人员4人。

三、报表审核情况

经报表全审后，出现25条核实性调整错误，出错原因：一是2015年12月30日梁财字[2015]139号财政部门收回2010年额度结余36823.40元，不再返还，导致2015年的年初结转和结余的数据与2014年年末结转和结余的数据不一致，它们之间的差额就是财政收回的存量资金36823.40元。二是人员编制配备问题。2014年末实有在职人数3人，2015年末实有在职人数为4人（本年调出1人，调入2人），系统提示是否为超编人员，经核实无误，不需调整。

四、决算数据其他需要说明的情况

1．“项目支出决算明细表”和项目支出中列支 “对个人和家庭的补助”的情况说明：该支出分类中共列支了12731.00元，其中：生活补助款9131.00元，主要用于对困难家庭的生活补助、困难大学生生活补助、看望慰问离退休老干部支出等；奖励金3600.00元，主要填列2014年全州综合考评绩效奖励金的列支。

2.“资产负债简表”中行政事业单位“其他应付款”共计123267.80元，主要是历年来向外单位争取的各项办公补助款结余。其中：老干部特困补助款87067元，工作经费补助17110.8元，工程质保金1000元，代管的老年诗书画协会出书赞助款18090元。

3.“三公”经费总额及分项金额与年初预算数、上年决算数对比变动原因说明。（附表5）

2014年“三公”经费总额为41255.93元（其中：公务用车运行维护费13485.93元，公务接待费27770元），2015年“三公”经费总额为15978元（其中：公务接待费15978元），2015年没有车辆购置情况，现车辆保有量为0辆。因本单位没有配备公车，平时用车都是与组织部调剂使用，产生的加油费在2015年中全部列入了其他交通费，所以公务用车运行维护费没有数据填列。公务接待费下降的原因是：一是单位严格执行中央八项规定和厉行节约规定，各项公务接待大幅减少，接待标准降低；二是单位组织的各项培训支出中，培训人员和外聘教师的住宿费、餐费、交通补助费等，统一计入培训费。本单位没有因公出国出境情况。

4.行政单位机关运行经费支出情况，以及与上年数对比变动原因说明（附表5）。

2014年行政运行经费为648169.53元，2015年行政运行经费为171515.16元，两年比较，2015年在数据上有大幅度的下降，原因是：2014年全年的工作经费和日常办公开支都在基本支出中填列，而2015年的行政运行经费中将2015年财政拨款收入中除去人员经费和日常公用经费外的款项全部列入了项目支出中，所以出现行政运行经费大幅度下降。

5. “支出决算明细表”中，其他资本性支出的填列说明。

2015年其他资本性支出总计为46935.00元，主要是用于购进办公设备（41,000.00元）和专用设备（5935元）。具体明细为：

（1）购买办公桌3张：1500元；

（2）购买会议室电子显示屏：8000元；

（3）购买联想台式电脑2台：9900元；

（4）购买柯尼卡美能达复印机1台：17800元；

（5）购买投影仪及幕布1套：3800元；

（6）购买会议室集成音响设备1套：5935元。

中共梁河县委老干部局

2016年1月15日

附表1：

年初结转和结余调整情况表

编制单位：中国共产党梁河县委员会老干部局（本级）单位：元

项目				调整前年初结转和结余		变动项目												调整后年初结转和结余		备注
支出功能分类科目编码			科目名称	合计	其中：财政拨款结转和结余	合计		财政收回		审计调整		归集调入或上缴		单位内部调剂		其他		合计	其中：财政拨款结转和结余
							其中：财政拨款结转和结余	小计	其中：财政拨款结转和结余	小计	其中：财政拨款结转和结余	小计	其中：财政拨款结转和结余	小计	其中：财政拨款结转和结余	小计	其中：财政拨款结转和结余
							其中：财政拨款结转和结余	小计	其中：财政拨款结转和结余	小计	其中：财政拨款结转和结余	小计	其中：财政拨款结转和结余	小计	其中：财政拨款结转和结余	小计	其中：财政拨款结转和结余
类	款	项	栏次	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13	14	15	16	17
类	款	项	合计	281596.86	281596.86	-36823.40	-36823.40											244773.46	244773.46
2080503			离退休人员管理机构	148253.87	148253.87	-36823.40	-36823.40											111430.47	111430.47
2080599			其他行政事业单位离退休支出	133342.99	133342.99													133342.99	133342.99

注： 1.本表反映部门和单位年初结转和结余调整情况，由年初结转和结余发生变动的部门和单位填报。

2.“调整前年初结转和结余”为上年度部门决算年末结转和结余数，“调整后年初结转和结余”为本年度调整后年初结转和结余数。

3．“财政收回”填列各级财政部门收回部门和单位结转和结余资金金额；“审计调整”填列单位根据审计意见调整年初结转和结余资金金额；“归集调入或上缴”填列单位取得主管部门归集调入的结转和结余资金以及按规定实际上缴主管部门的结转和结余资金金额；“单位内部调剂”填列结转和结余资金在单位内部不同项目之间的调剂金额。

4.“备注”栏应写明作为调整依据的文件号。
5.本表应作为部门决算填报说明第二部分的附件一并报送，主管部门上报时应分单位编报。

附表2：

资产负债简表年初数调整情况表

编制单位：中国共产党梁河县委员会老干部局（本级）单位：元

单位	行次	调整前年初数	财政收回	审计调整	归集调入或上缴	单位内部调剂	其他	调整后年初数	事业单位	行次	调整前年初数	财政收回	审计调整	归集调入或上缴	单位内部调剂	其他	调整后年初数
栏次		1	2	3	4	5	6	7	栏次		8	9	10	11	12	13	14
一、资产合计	1	1235339.44	-36823.40					1198516.04	一、资产合计	51
流动资产	2	392491.84	-36823.40					355668.44	流动资产	52
库存现金	3								库存现金行政	53
银行存款	4	190894.98						190894.98	银行存款	54
财政应返还额度	5	201596.86	-36823.40					164773.46	短期投资	55
应收账款	6								财政应返还额度	56
预付账款	7								应收票据	57
其他应收款	8								应收账款	58
存货	9								预付账款	59
固定资产	10								其他应收款	60
固定资产原价	11								存货	61
减：固定资产累计折旧	12								其他流动资产	62
在建工程	13								长期投资	63
无形资产	14								固定资产	64
无形资产原价	15								固定资产原价	65
减：累计摊销	16								减：累计折旧	66
待处理财产损溢	17								在建工程	67
政府储备物资	18								无形资产	68
公共基础设施	19								无形资产原价	69
公共基础设施原价	20								减：累计摊销	70
减：公共基础设施累计折旧	21								待处置资产损溢	71
公共基础设施在建工程	22								其他	72
受托代理资产	23									73
二、负债合计	24	110894.98						110894.98	二、负债合计	74
流动负债	25	110894.98						110894.98	流动负债	75
应缴财政款	26								短期借款	76
应缴税费	27								应缴税费	77
应付职工薪酬	28								应缴国库款	78
应付账款	29								应缴财政专户款	79
应付政府补贴款	30								应付职工薪酬	80
其他应付款	31	110894.98						110894.98	应付票据	81
一年内到期的非流动负债	32								应付账款	82
长期应付款	33								预收账款	83
受托代理负债	34								其他应付款	84
	35								其他流动负债	85
	36								长期借款	86
	37								长期应付款	87
	38									88
三、净资产合计	39	1124444.46	-36823.40					1087621.06	三、净资产合计	89
财政拨款结转	40	281596.86	-36823.40					244773.46	事业基金	90
财政拨款结余	41								非流动资产基金	91
其他资金结转结余	42								专用基金	92
其中：项目结转	43								修购基金	93
资产基金	44	842847.60						842847.60	职工福利基金	94
待偿债净资产	45								其他专用基金	95
	46								财政补助结转	96
	47								财政补助结余	97
	48								非财政补助结转	98
	49								非财政补助结余	99
	50								其他净资产	100

附表3：

主要指标变动情况表

编制单位：中国共产党梁河县委员会老干部局（本级） 2016 年1月14日

指标	行次	本年度	上年度	比上年增减	增减％	原因
指标		本年度	上年度	比上年增减	增减％	原因
栏次		1	2	3	4	5
一、年度收支情况（单位：元）	1	—	—	—	—	—
1.本年收入	2	748849.20	823004.17	-74154.97	-9.01
其中：一般公共预算财政拨款	3	748849.20	822549	-73699.80	-8.96
政府性基金预算财政拨款	4
*事业收入	5
经营收入	6
*其他收入	7		455.17	-455.17	-100	2015年利息收入上缴国库，无此款项支出。
2.本年支出	8	963267.80	702556.70	260711.10	37.11	2015年开展了4次大规模的培训考察工作。
其中：基本支出	9	519561.66	702556.70	-182995.04	-26.05	2015年大部分支出列入了项目支出。
（1）人员经费	10	348046.50	311360.50	36686	11.78
（2）日常公用经费	11	171515.16	391196.20	-219681.04	-56.16	2015年大部分支出列入了项目支出。
项目支出	12	443706.14		443706.14
（1）基本建设类项目	13
（2）行政事业类项目	14	443706.14		443706.14
经营支出	15
3.年末结转和结余	16	30354.86	281596.86	-251242	-89.22	2015年12月30日梁财字[2015]139号财政部门收回2014年额度结余36823.40元，不再返还。其余资金已拨付使用。
其中：一般公共预算财政拨款	17	30354.86	281596.86	-251242	-89.22	2015年12月30日梁财字[2015]139号财政部门收回2014年额度结余36823.40元，不再返还。其余资金已拨付使用。
政府性基金预算财政拨款	18
二、年末资产负债情况（单位：元）	19
1.资产总计	20	1043405.26	1235339.44	-191934.18	-15.54
其中：固定资产价值	21	889782.60	842847.60	46935	5.57
其中：房屋价值	22	498737	498737
房屋面积（平方米）	23	350	350
*房屋单价（元）	24	1424.96	1424.96
汽车价值	25
汽车数量（辆）	26
*汽车单价（元）	27
2.负债总计	28	123267.80	110894.98	12372.82	11.16
其中：事业单位借款	29
3.净资产总计	30	920137.46	1124444.46	-204307	-18.17	2015年12月30日梁财字[2015]139号财政部门收回2014年额度结余36823.40元，不再返还。其余资金已拨付使用。
其中：结转和结余	31	30354.86	281596.86	-251242	-89.22	2015年12月30日梁财字[2015]139号财政部门收回2014年额度结余36823.40元，不再返还。其余资金已拨付使用。
非流动资产基金	32	889782.60	842847.60	46935	5.57
事业单位事业基金	33
事业单位专用基金	34
三、年末机构人员情况（单位：个、人）	35	—	—	—	—	—
1.独立编制机构数	36	1	1
其中：行政机构	37	1	1
事业机构	38
2.独立核算机构数	39	1	1
其中：行政机构	40	1	1
事业机构	41
3.年末实有人数	42	5	4	1	25	2015年调入2人，调出1人。
在职人员	43	4	3	1	33.33	2015年调入2人，调出1人。
离休人员	44
退休人员	45	1	1
4.年末一般公共预算财政拨款（补助）开支人数	46	5	4	1	25	2015年调入2人，调出1人。
在职人员	47	4	3	1	33.33	2015年调入2人，调出1人。
离休人员	48
退休人员	49	1	1

注：1.本表反映部门和单位本年收支余、资产负债、机构人员等主要指标与上年数对比变动情况及变动原因，各部门和单位均需填报本表。

2.事业收入中含事业单位财政专户管理资金收入。

3.其他收入指单位取得的除财政拨款、事业收入、经营收入、上级补助收入、附属单位上缴收入以外的收入。

4.房屋单价＝房屋价值/房屋面积；汽车单价＝汽车价值/汽车数量。

5.事业单位借款包括执行《事业单位会计制度》及行业事业单位会计制度的单位短期借款和长期借款。

6.结转和结余包括单位财政拨款结转和结余及其他资金结转和结余；非流动资产基金包括执行《行政单位会计制度》的单位资产基金和执行《事业单位会计制度》及行业事业单位会计制度的单位非流动资产基金。

7.本表应作为部门决算填报说明第二部分的附件一并报送。

附表5：

部门决算相关信息统计表

编制单位：中国共产党梁河县委员会老干部局（本级）单位：元

项目	行次	统计数	项目	行次	统计数
栏次	行次	1	栏次	行次	2
一、“三公”经费支出	1	—	二、机关运行经费	19	171515.16
（一）支出合计	2	15978	（一）行政单位	20	171515.06
1.因公出国（境）费	3		（二）参照公务员法管理事业单位	21
2.公务用车购置及运行维护费	4			22
（1）公务用车购置费	5		三、国有资产占用情况（辆，台，套）	23	—
（2）公务用车运行维护费	6		（一）车辆数合计	24
3.公务接待费	7	15978	1.部级领导干部用车	25
（1）国内接待费	8		2.一般公务用车	26
（2）国（境）外接待费	9		3.一般执法执勤用车	27
（二）相关统计数	10	—	4.特种专业技术用车	28
1.因公出国（境）团组数（个）	11		5.其他用车	29
2.因公出国（境）人次数（人）	12		（二）单位价值200万元以上大型设备（台，套）	30
3.公务用车购置数（辆）	13			31
4.公务用车保有量（辆）	14			32
5.国内公务接待批次（个）	15	29		33
6.国内公务接待人次（人）	16	58		34
7.国（境）外公务接待批次（个）	17			35
8.国（境）外公务接待人次（人）	18			36

注：1.本表反映部门决算中“三公”经费、机关运行经费和国有资产占用情况等相关统计指标。

2.“三公”经费填列单位使用一般公共预算财政拨款安排的支出，“三公”经费相关统计数同此口径。“三公”经费金额应与财决08表保持一致；

3.“机关运行经费”填列行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出，相关数据应与财决07表保持一致。

4.“国有资产占用情况”填列单位用各类资金购置的车辆、设备等固定资产数量情况，相关数据应与财决附01表保持一致。

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