梁河县财政局2017年上半年工作总结

梁河县财政局2017年上半年工作总结 

2017年，财政局在县委、县政府的正确领导下，在县人大的法律监督和县政协民主监督下，在州局的关心指导下，积极争取上级支持、培植税源、挖掘潜力，确保财税收入稳定增长，促进了全县经济社会持续、快速、协调、健康发展。现将2017年上半年主要工作总结如下： 

一、财政收支完成情况 

1—6月地方财政总收入完成10945万元，为年初预算25918万元的42.2%，同比增才18.8%。一般公共预算收入完成5116万元，为年初预算12962万元的39.5%，同比增长53.9%。 

一般公共预算支出完成60006万元，为年初预算165127万元的36.3%，同比增长9.3%。 

1—6月政府性基金预算收入完成221万元，为年初预算550万元的40.2%，同比增长497.3%。 

1—6月政府性基金支出完成104万元，为年初预算3523万元的3 %，同比增长550%。 

二、开展的主要工作 

（一）认真落实惠民政策，着力改善民生；加大社会保障投入，促进社会和谐发展 

1.认真抓好“一折通”惠农资金兑付工作。 

梁河县2017年上半年财政惠农补贴资金来源总额2263.65万元，上级拨入专项资金2263.65万元。 

2017年上半年共兑付补贴资金777.65万元。其中:2016年中央财政农机械购置补贴兑付补贴资金146万元,补贴农户695户,补贴机具732台;2016年农村危房改造补助资金631.65万元。 

2017年耕地保护补贴资金兑付1486万元，补贴面积23.1万亩，受益农户35399户,受益人口150684人。 

2.加强财政扶贫资金的拨付及管理工作。 

2017年上半年财政扶贫资金来源总额7723万元。(上年结余7023万元;县级配套2015年州县自建项目资金拨入70万元) 

2017年上半年拨付资金总额4711万元,结余3012万元将争取在年底拨付完成。 

为确保脱贫攻坚工作如期完成，财政局积极配合相关部门做好编制项目实施规划申报，争取中央、省、州级资金，加大农业投入。2017年上半年统筹整合涉农资金16068.09万元。 

3.加强基建项目资金监督管理。 

2017年上半年收到上级拨入各种基本建设项目资金合计9609.89万元。其中中央投资项目资金3265.18万元，省级补助资金6144.71万元，州级补助资金200万元。具体为： 

（1）地质灾害防治及其他国土资源专项补助1588.27万元； 

（2）水利工程建设5629.71万元； 

（3）农村公路建设2042万元（含车购税）； 

（4）政法基础设施建设54万元； 

（5）环境保护管理及城乡社区建设15万元； 

（6）林业基础设施建设20万元； 

（7）成品油价格及项目前期经费补助260.91万元。 

为确保发挥资金效益，尽快形成实物工作量，财政局及时转发下达指标文件，要求项目单位按规定用途使用，确保项目资金专款专用，发挥专项资金的使用效益。 

4.认真完成农业综合开发项目建设任务。 

2016年农业综合开发项目建设任务完成情况 

2017年上半年组织实施完成2016年梁河县勐养镇芒蚌片区高标准农田建设项目和2016年梁河县勐养芒轩片区小流域生态综合治理项目2个土地治理项目。项目计划总投资1350万元，全部为财政资金。（中央财政资金900万元，省级财政资金405万元，州级财政资金45万元）。 

梁河县勐养镇芒蚌片区高标准农田建设项目完成情况 

完成治理面积0.55万亩，计划总投资786万元。实际完成工程建设内容： 

（1）水利措施：完成衬砌渠道7条长4712米，占计划数的100.47%。其中：芒滚排灌沟890米，底养灌溉沟1260米，底养排灌沟505米，硝塘排灌沟383米，红糖厂排灌沟567米，江心灌溉沟876米；弄坎田间灌溉沟231米；农桥53座，埋设管涵386米。 

（2）田间道路措施：完成修建机耕路10条总长6295米，完成数占计划数的100.56%。其中：弄坎机耕路683米，荒回机耕路543米，芒滚机耕路890米，底养1#机耕路505米，底养2#机耕路1260米，硝塘机耕路520米，红糖厂机耕路567米，江心机耕路876米，盖岭机耕路184米；弄坎田间机耕路267米。 

（3）科技措施：优质稻科技示范推广0.05万亩，技术培训500人次。    

梁河县勐养镇芒轩片区生态小流域治理项目完成情况： 

完成治理面积0.5万亩，计划总投资564万元。工程建设内容为： 

（1）水利措施：完成建拦河坝5座（其中：硝塘河2座，弄坎河2座，荒回河1座），占计划数的100%。完成衬砌河道5条3278米,完成数占计划数的100.55%。其中:硝塘河1442米，弄坎河803米，荒回河543米；弄坎河边排灌沟223米，弄坎田间排涝沟267米，建农桥6座。 

（2）科技措施：优质稻科技示范推广0.05万亩，技术培训500人次。 

认真申报2017年农业综合开发项目扶贫整合资金情况： 

上半年申报2017年梁河县农业综合开发项目扶贫整合资金1236万元，全部为财政资金。（中央财政资金824万元，省级财政资金370.8万元,州级财政资金41.2万元）。目前计划已批复。 

5.认真贯彻落实国家就业再就业促进政策，切实做好创业贷款财政贴息工作和微型企业培育工作。 

（1）切实做好企业贷款财政贴息工作。2017年1—6月信用社申报的创业担保贷款财政应贴息资金120.06万元，其中：中央财政承担金额87.13万元，省级财政承担金额25.57万元，州级财政承担金额3.68万元，县级财政承担金额3.68万元。 

（2）做好微型企业培育工作。2017年任务数为40户，现各主管部门正在进行初审工作。财政应补资金总计120万元。 

6.做好大中型水库库区基金的征缴工作。 

梁河县2017年度大中型水库库区基金征收任务为280万元。截至2017年6月底共征缴入库库区基金157.89万元，完成省厅下达年度征收任务的56%。 

7.认真做好国有土地有偿使用收入管理工作。 

财政局按照省、州财政部门的要求积极做好国有土地有偿使用收入的管理和收入的分配划缴工作。2017年上半年累计收缴国有土地出让金收入共300.91万元。 

8.做好教育类资金管理及拨付工作。 

（1）教育建设类资金。收到2017年第一批全面改善贫困地区义务教育薄弱学校基本办学条件专项资金886万元，主要购置设备数量278台件套，资金113万元；规划建设面积10225平方米，资金773万元；收到2017年第一批中小学校舍维修改造长效机制资金426万元，其中：省级资金367万元，州级资金59万元，运动场建设项目1个，面积11264平方米，预计资金需求543.3万元；收到2017年第一批特殊教育中央专项补助资金50万元，专项用于特殊教育资源中心建设；收到2016年改善办学条件专项资金50万元，专项用于平山乡界端小学新教学楼综合补助资金；收到2017年扩大学前教育资源和奖补中央专项资金415万元，用于梁河县勐养镇中心幼儿园建设幼儿活动及辅助用房3240平方米。 

（2）义务教育公用经费。收到2017年农村义务教育公用经费保障水平专项资金1204.56万元（中央965.9万元，省级238.66万元），公用经费标准补助人数16654人，其中：普通初中5843人，小学10811人，已拨付春秋季学期义务教育公用经费保障水平专项资金602.28万元。 

（3）义务教育阶段家庭贫困寄宿学生生活费补助。收到2017年农村义务教育阶段家庭贫困寄宿学生生活费补助资金1136.7万元（中央568.36万元，省级568.34万元），全县共有5725名小学生和5524名初中生享受寄宿学生生活补助。已拨付2017年春季农村义务教育阶段家庭贫困寄宿学生生活费补助资金524.44万元。 

（4）学生营养改善计划。收到2017年农村义务教育学生营养改善计划中央资金977.04万元，补助学生数13570人（小学8976人，初中4594人），拨付义务教育学生营养改善计划中央资金532.05万元。2017年春季学期，全县67所农村义务教育学校向学生提供营养餐，其中有食堂的44所小学和8所初级中学分别以营养早餐、营养午餐等形式向学生提供营养餐，没有食堂的15所小学以“牛奶+鸡蛋”形式为学生提供营养餐，实现农村义务教育阶段学生、城区学校农村户口学生营养餐全覆盖。 

（5）教育扶贫资金。收到2017年实施建档立卡贫困户教育扶贫资金17.825万元，帮扶人数929人。 

（6）普通高中国家助学金补助。收到2017年第一批普通高中国家助学金119.2万元，其中：中央资金95.36万元，省级资金23.84万元，拨付资金59.6万元，享受学生人数662人。 

收到2017年第一批普通高中建档立卡家庭经济困难免学杂费24.7万元，其中：中央资金19.93万元，省级资金4.77万元，涉及家庭经济困难学生712人。 

（7）中等职业学校免学费、国家助学金等。收2017年第中等职业学校教育国家助学金资金和免学费补助资金114.8万元(中央91.84万元，省级22.96万元），其中：国家助学金36万元（中央36万元，省级9万元），受资助学生225人；免学费补助资金64.84万元（中央55.84万元，省级13.96万元），受资助学生349人。 

收到2015年第一批现代职业教育质量提升计划中央专项资金100万元，用于改善中等职业学校办学条件中餐烹饪与营养膳食专业教学仪器设备购置。 

（8）幼儿学前教育资金补助。收到2017年第二批学前教育家庭经济儿童资助中央专项资金7.64万元，资助人数784人。 

9.协调促进文化传媒、体育资金及计划生育等社会事业全面发展。 

2017年收到上级下达文化传媒与体育专项资金622.47万元，其中：三支人才支持计划文化工作者选派经费16万元；广播电视村村通工程运行维护经费17.88万元；中央补助地方公共文化服务体系建设专项资金208.2万元；非物质文化遗产保护补助和传承人补助5万元；美术馆、公共图书馆、文化馆免费开放补助资金85万元；其他文化专项资金290.39万元。 

根据州与县政府签订的计划生育目标责任书，县级财政年初预算安排100万元，支持全县计划生育事业来发展。收到2017年上级财政补助计生育事业专项资金132.49万元。 

10.确保政法保障经费落实到位。 

2017年收到中央和省级政法转移支付资金495万元，其中：办案补助324万元（公安269万元、司法18万元，交警37万元），业务装备补助171万元（公安132万元、交警25万元、司法局14万元），上级下达专项资金按要求及时下达并拨付到各政法部门。同时，梁河县认真落实司法机关日常公用经费政策，已经按不低于政法部门公用经费保障体制改革前投入水平并适当有所增长来落实2017年政法机关日常运行公用经费标准。财政年初预算安排政法部门公用经费保障175.09万元,具体情况为:公安机关139.95万元;司法行政机关14.98万元;交通警察大队20.16万元。年终再根据不低于上一年投入水平，略有增长作财政预算追加投入。 

11. 加强行政成本控制和执法执勤用车编制工作。 

根据州财政局工作安排部署，2017年加强行政成本控制和执法执勤用车编制方面做了以下工作：一是做好2017年1-2季度厉行节约报表和禁毒政法季报相关数据收集、汇总、上报工作；二是做好执法执勤用车管理工作，根据省、州相关文件要求，做好执法执勤用车编制更新申请、审核、登记工作；三是做好民生资金监管平台系统登录、数据更新工作。 

12.进一步完善社会保障体系建设。 

（1）做好职工基本医疗保险州级统筹工作。按照《德宏州城镇职工基本医疗保险州级统筹实施办法》（州人民政府公告第35号），及时将医疗保险财政承担部分3125.2万元纳入县级财政年度预算，具体为：行政事业单位在职人员（含差额）医疗保险费2786万元，离休干部医疗费25.2万元，大病保险费151万元，行政事业工伤保险费62万元，行政事业生育保险费96万元，建国初期参加革命工作干部医疗费5万元；截至6月底，全县职工医疗保险参保人数为8138人，1—6月共收取上划州级统筹资金1278.37万元。 

（2）做好被征地农民基本养老和生活保障。2017年1—6月收到被征地农民基本养老保障资金财政专户收入15.17万元，其中：财政补贴收入10.14万元，利息收入2.03万元,支出71.13万元，累计滚存结余10102.87万元。领取被征地农民基本养老保障资金人数383人。 

2017年1—6月收到被征地农民基本养老保障资金财政专户收入15.17万元，其中：财政补贴收入10.14万元，利息收入2.03万元,支出71.13万元，累计滚存结余10102.87万元。领取被征地农民基本养老保障资金人数383人。 

（3）社保资金收支管理情况。 

① 2017年企业职工养老保险基金预算执行情况 

1—6月企业职工养老保险基金收入累计执行数1156.17万元与上年同期累计执行数相比减少39.08%，减少其原因：一是2016年2月县财政局拨入改制企业退休人员一次性剥离金343.2万元，2017年无此项资金；二是上级补助收入减少，2016年6月上级补助收入600万元，截至2017年6月上级补助收入为零。其中：基本养老保险费收入当月执行数1123.68万元，累计执行数占预算执行进度42.92%，比上年同期增长20.9%，增长原因是梁河生物力量公司缴纳2016年欠费460万元。预算执行进度为20.56%。 

1—6月企业职工养老保险基金基金支出累计执行数2318万元与上年同期累计执行数2100.61万元相比增长10.35%，其原因：一是企业退休人员1736人，比上年1717人增加20人；二是根据云人社发[2016]233文件待遇调整，完成城镇职工退休人员待遇调整 1644 人，月人均增资165.47元,退休人员养老金水平提高，支出增加。预算执行进度为46.52%。 

1—6月企业职工养老保险基金期末滚存结余数是242.31万元，与上年同期累计执行数500.86万元相比下降51.62%，其下降原因：一是2016年1至6月州级拨付上级补助收入600万元，2017年1至6月州级尚未拨付上级补助收入；二是企业退休人员1736人，比上年1717人增加20人。预算执行进度为25.87%。 

②2017年机关事业单位基本养老保险执行情况  

1—6机关事业单位基本养老保险基金收入累计执行数4330.88万元，由于2016年未启动，上年同期累计执行数为零比上年同期增长100%，预算执行进度20.25%。 

1—6月机关事业基本养老保险基金支894.53万元，累计执行数5393.34万元，较比上年同期增长100%，预算执行进度16%。 

1—6月机关事业基本养老保险基金期末滚存结余1910.81万元，占预算执行进度87%，比上年同期增长100%。 

③2017年城乡社会居民养老保险基金预算执行情况 

1—6月城乡居民社会养老保险基金收入累计执行数1306.33万元与上年同期相比下降15%。 

1—6月城乡居民社会农村养老保险基金支出累计执行数990.61万元与上年同期相比增长7%，其原因：一是基本养老金支出894.02万元，占年初预算执行进度的48%，与上年同期相比增长4%；二是个人账户养老金支出73.41万元，占年初预算执行进度的50%；三是丧葬抚恤补助支出2.76万元，占年初预算执行进度的40%；转移支出4.99万元，占年初预算执行进度的94%。预算执行进度40%。全县有19,985人领取养老金。 

1—6月城乡居民社会农村养老保险基金期末滚存结余数7111.07万元，与上年同期累计执行数是6064.65万元相比增长17%，原因是2016年年末结余较大。预算执行进度为84%。 

④城市居民最低生活保障资金 

1—6月城镇居民最低生活保障资金投入1486万元,按支出进度拨付资金736.56万元。领取城市居民低保金人数3981人。 

⑤就业专项资金 

1—6月就业专项资金投入303万元，按支出进度拨付资金100万元。 

⑥州级统筹的企业职工失业、工伤、生育保险基金 

1—6月收取失业保险费97.42万元，工伤保险费97.32万元，生育保险费98.89万元。均已按州级统筹政策及时上划。 

⑦农村最低生活保障资金 

1—6月农村最低生活保障资金投入3887万元，按支出进度拨付资金2269.35万元。全县领取农村最低生活保障金 28020人。 

⑧城乡医疗救助 

1—6月城乡医疗救助财政专户收入324万元，支出398.1万元，滚存结余10.35万元，享受补助人数31319人，其中：住院人数625人，资助城乡居民参加医疗保险30694人。 

13.加大村级公益事业投入力度，多项措施改善农村生产生活条件。 

（1）2017年上级下达给梁河县一事一议普惠制资金指标300万元，项目批复后，我县立即组织各乡（镇）对群众积极性高、群众迫切需要一事一议建设项目的村寨进行科学合理规划；并严格按照相关规定和工作指南实施项目。根据梁农改[2017]1号，批复各乡镇惠制项目13个，批复投资总额387万元。其中：村民以劳折资37万元；村民投工投劳6238个；村集体投入5万元；社会捐赠15万元；整合其他资金30万元；财政奖补资金300万元。 

（2）争取到河西乡帮读传统村落保护项目资金75万元；申报勐养镇芒轩村、曩宋乡大水平村、遮岛镇那们寨一事一议美丽乡村项目3个，申报财政奖补项目资金600万元；申报河西乡帮读村、曩宋乡弄别村、遮岛镇弄么村四位一体项目试点建设3个，申报财政奖补项目资金1500万元。 

（二）做好脱贫攻坚工作 

根据工作安排，梁河县财政局挂钩大厂乡大厂村，大厂村共有扶贫建档立卡户数507户，扶贫建档立卡人数1936人，由财政局33名职工和大厂乡政府21名职工挂钩帮扶，由于大厂村贫困户多，领导干部每人挂钩14户，副主任科员每人挂钩11户，股室负责人每人挂钩9户，一般职工每人挂钩8户，财政局33名职工共帮扶贫困户296户，贫困人口1111人。大厂村2014年脱贫214户821人，2015年脱贫185户725人，2016年脱贫86户313人，未脱贫22户77人，贫困发生率2.159%。 

财政局自2015年5月挂钩大厂村以来，积极发挥部门职能，为挂钩点争取项目和资金支持，截至2017年6月末，共计为大厂村争取项目资金1000多万元，解决了大厂村人畜饮水、公厕、道路、文化活动室等基层设施建设。其中：共建设文化活动室8个，投入资金240多万元；农业社会服务体系项目2个，投入资金40万元；生态茶园改造项目1个，投入资金10万元；“四位一体”项目1个，投入资金500万元等等。 

同时，财政局发挥部门优势，为挂钩点群众办实事、办好事，2017年2月，对大厂村贫困户投入养鸡扶持资金1.8万元；为建档立卡贫困户发放电视和电视接收器各33台，折合人民币3.72万元。 

（三）扎实做好金融服务工作 

1.研究制定全县金融业发展战略和总体规划，提出促进金融业发展的意见和政策建议，组织有关部门对金融机构的考核工作。金融办于4月份研究制定了《 梁河县金融支持重点产业发展的实施意见》，现已上报县政府；5月份配合完成了2016年梁河小贷公司的分类信用评级考核工作；6月初根据工作安排起草了《梁河县建立和完善县域金融服务体系工作意见》。 

2.加强政府与金融机构的联系沟通工作，依法履行地方政府的监督管理职能。6月9日金融办配合县政府组织召开了《2017年金融工作联席会》，对加强县政府与金融机构、企业之间的沟通、协调，促进政银企建立合作关系，充分发挥金融对经济社会发展起到了良好推动作用。 

3.统筹协助相关部门整顿、规范金融秩序，处置地方金融风险，维护地方金融稳定。按照省州相关工作要求梁河县于2014年成立了防范和打击非法集资领导小组，把5月份做为防范和打击非法集资活动宣传月。于2016年7月制定了《梁河县互联网金融风险专项整治工作实施方案》，2017年3月份在全县范围内进行了1次排查，经排查梁河县辖内没有涉及P2P网络借贷业务、互联网股权融资平台业务、跨界开展资产管理等金融业务的各类互联网企业和具有资产管理相关业务。 

4.截至2017年6月末金融机构运行情况 

①全辖各项存款余额为413755万元，比年初增加29682万元，增幅7.73%。 

②各项贷款余额为188801万元，比年初增加7513万元，增幅4.14%。2017年6月,金融机构人民币存贷款余额为602908万元，增长速度为6.64%，完成2017年梁河县主要经济指标存贷款余额增长任务的96.95。 

5.小贷公司的运行情况：3家小贷公司注册资本金8000万元，1—6月贷款余额5981.78万元，新增贷款136万元，收回贷款409.20万元。 

6.协调推进县投融资公司建设，指导、协调投融资公司开展融资工作。梁河县两户具有市场主体地位的政府投融资公司，梁河县银河发展投资有限公司及梁河县鑫河城乡开发投资有限公司于2015年10月挂牌成立，随着2017年财政部连续发文对地方政府融资行为进行了强制性约束规定，今后融资的重点发展方向为发行债券、规范PPP项目以及产业投资基金、股权投资基金、融资租赁等。 

（四）加强会计管理工作，提高财务管理水平 

1.继续抓好会计人员继续教育培训工作。根据云南省财政厅关于印发《云南省2016年会计人员继续教育培训计划》的通知要求，我们采取网络远程教育培训的方式，要求全县2015年12月31日前取得会计从业资格证书的人员必须按照规定接受继续教育学习，每年参加继续教育学习时间不得少于24小时，每个会计人员继续教育培训学时在注册年度内不得少于48小时，并取得合格成绩。财政局领导非常重视和支持，就认真做好此项工作做了具体的规划部署。截至2017年6月30日，共有710人完成了网络远程教育培训。 

2.认真抓好2017年会计监督检查工作 

根据《德宏州财政局关于开展2017年会计监督检查工作的通知》（德财监[2017]58号）文件精神，我局对梁河县文体广电旅游局、梁河县疾病预防控制中心、云南梁河民族制药有限公司三家单位2016年的会计工作进行了财政监督检查，及时成立检查组，结合本县会计监督检查工作实际，制定了实施方案，确定了检查对象，按照依法监督、注重预防和规范管理的原则，进一步强化会计监督检查工作，促进被检查单位及其工作人员遵守国家法律制度、强化内部控制、防范管理风险、提高管理效能、推进廉政建设，健全财政运行机制，营造依法理财氛围，实现财政管理的精细化、科学化。检查完成后，对各单位的检查情况及时形成检查报告反馈至各单位，督促各单位完成整改。 

（五）认真做好财政票据的年度检验及日常管理工作。 

2017年票据年检时间从2017年3月10日开始至5月20日结束，全县共有131个单位（含下属）参加了票据年检，参检率达98%，共检验手工票据2092本，检验电子票据2.35万套，其中检验作废票据 265套。 

结合今年财政主导开展的各种专项检查，梁河县财政局对9个预算单位或部门财政票据的使用、非税收入的收缴、会计核算的规范和部门预算管理等进行监督检查和重点抽查，抽查率达到8%。

通过票据年检，全面掌握了梁河县财政票据的使用情况和非税收入的收缴情况等，结合每年定期或不定期在全县开展的财政票据和非税收入检查，规范了各用票单位依法使用财政票据的行为，建立健全了票据使用管理的各项规章制度。促使非税收入能够及时全额缴入国库或财政专户，杜绝拖欠、挪用、截留、坐支政府非税收入现象发生。 

（六）进一步深化财政改革，促进财政科学发展 

1.做好预算执行信息编制工作。 

认真做好财政资金日常拨付、调度和管理工作，及时做好账务处理和账务核对工作，及时准确的完成财政收支旬报、月报、季报、月度收支、国库集中收付制度改革进展情况等报表的编制工作，切实做到数据的真实、准确、及时、完整，为领导决策提供有力依据。 

2.进一步做好财政专户清理整顿工作。 

2014年撤销7个财政专户，其中土地出让金专户为清理合并，2016年撤销8个，2017年撤销1个。目前梁河县财政专户数为7个， 这7个专户包含2个社保基金专户（农行、信用社）、1个结核病控制项目专户；清理合并1个非税收入专户（非税收入专户和土地出让金专户清理合并）；待定3个财政专户为分别是中央专项转移支付特设专户（义务教育）、财政扶贫资金专户、粮食风险基金专户。粮食风险基金专户要求在农业发展银行开户，由于梁河县没有农业发展银行，因此该专户开设在盈江县的中国农业发展银行盈江支行。 

3.继续深化国库集中支付改革。 

（1）国库集中支付改革。2017年上半年全县已实施授权支付的单位数为102个。当年累计实施财政国库改革资金总量57176万元。 

（2）公务卡改革。2017年上半年全县累计在职职工1347人办理了公务卡（其中公务员633人），办理面为27.53%。2017年上半年累计刷卡消费量116万元。 

（3）收支两条线管理。2017年上半年全县改革单位数为90户，非税收入改革资金总量5682万元，改革资金占非税收入的比重为100%。 

4.政府采购范围继续扩大，政府采购规模稳步增长。 

2017年上半年，梁河县实施政府采购审批项目200余批次，实际采购金额2263万元，比采购预算资金2288万元，节约资金25万元，资金节约率为1.1%。政府采购总额中通过竞争性谈判522万元，占采购资金的23 %。公开招标934多万元，占总采购额的41%。 

（七）切实加强领导，全面落实党风廉政建设工作责任制 

1.高度重视，切实加强对党风廉政建设工作的领导。遵循“一岗双责”的原则，坚持一手抓业务工作一手抓党风廉政建设，将党风廉政建设工作责任制列入日常工作的重要内容，努力将党风廉政建设和惩防体系建设工作与加强干部队伍建设、行业作风建设、股室、中心岗位目标管理责任制考核、财政督导检查工作等本职业务工作进行有机结合，与全局33名干部职工签订了《党风廉政建设责任书》、《不吸毒保证书》。 

2.加强教育，提高党员干部廉洁自律意识。始终把加强学习，增强党员党性意识放在首位，结合“两学一做”学习教育，突出抓好党员干部的职业道德教育和全心全意为人民服务的宗旨教育，增强公仆意识，树立起勤政廉洁，反腐倡廉的良好形象。

3.深入推进机关作风和效能建设。完善和健全各项制度，切实加强作风建设；严格执行德宏州治理庸懒散慢六条规定、治理行政不作为五项纪律；强化教育监督管理，从源头上预防、杜绝不廉洁行为的发生；严格财务手续，严格执行财务制度和财经纪律。严把政策关，杜绝了工作中出现违反财经纪律现象的发生。截至目前无违纪违法事件发生。 

4.加强监督，促进工作出成效。严格执行《廉政准则》及领导干部个人有关事项报告的规定;坚持定期召开局班子会议；全局重大活动、重大事件、干部任免等均做到集体决策，认真执行主要领导“四个不直接分管”制度，加强对一把手权力的制约和监督；加强作风纪律督查，不定期对各股室人员的出勤情况、业务办理情况及廉洁自律等情况进行检查，及时纠正了各种不良行为。 

5.认真做好来信来访工作。对人大代表建议、政协委员提案，由局领导亲自审批，按照股室职责进行分工，由局领导带领相关股室负责人上门给予答复，确保了办理质量。2017年上半年收到人大代表建议、政协委员提案共24件，已经答复完毕，人大代表、政协委员满意率100%。对网络信访件，指定专人负责落实回复，务必做到件件有落实，事事有回音，目前尚未接到信访件，通过一系列工作，排除了维稳隐患，没有造成群众上访。 

三、财政收支执行情况分析 

（一）经济下行压力不减，财政增收乏力 

由于资源条件限制，我县经济基础薄弱，产业结构单一，税源单一，财政增收乏力。当前财税收入来源主要靠烤烟、电力、有色金属、建筑、房地产业，以及交通、水利、城市建设等重点项目建设拉动，除新兴产业烤烟较稳定外，其他行业均受市场因素较大，另外由于国家税务总局2017年第11号公告“跨县区的纳税人不再在经营地预缴税款，而是回主管税务机关申报纳税”政策的出台，将对我县组织税收收入带来十分不利的影响；因此今年的收入形势仍然严峻。 

国税方面：增值税税收入完成5607万元，同比增长19.35%。“营改增”收入入库1439万元同比增长262.47%，其中新扩围的四大行业入库1226万元同比增长581.11%，成为带动“营改增”收入的主要来源，贡献率达85.2%。按行业入库情况如下：香料烟业1890万元同比下降10.76%，主要原因是季度性税源，由州级总公司统一分配；糖业746万元同比增长63.96%，主要原因是糖价有所上涨；硅业两年无收入，主要原因是企业开工成本高，均不开工；有色金属矿采业189万元同比增长46.51%，主要原因是锡矿采掘企业大量销售老库存；水泥业3万元同比下降90.32%，梁河奥环水泥厂去年已停产，收入来源于1月库存销售；电力业507万元同比下降30.83%，主要原因是硅电联动电价下调，龙江水电开发有限公司一季度没有开票，用电行业和单位用电需求减少；批发和零售业638万元同比下降1.39%，主要原因是烟草批发市场需求减少；“营改增”收入入库1439万元，同比增长262.47%，主要原因是从去年5月份起四大行业“营改增”纳入了实施范围，今年1-5月增收幅度大。企业所得税由于农村信用合作联社享受西部大开发优惠政策形成的多缴税款已全部冲减完，1月份、4月份征期农村信用社预缴较多，该税种同比增幅为57.49%。 

地税方面：受“营改增”及市场因素影响，地方税收入库降幅较大。目前所征收的15个税种中，增收的税种有10个，增幅最大的是资源税、耕地占用税、增值税和土地增值税，同比分别增长168.4%、133.3%、64.8%、80.8%。主要原因是地税部门认真执行国家新出台的资源税、土地使用税额度调整政策，加强了个人所得税、印花税、土地增值税等征管工作。减收的税种有5个，减幅较大的是营业税、企业所得税，分别同比下降103.1%、33.4%，主要原因是“营改增”全面实施后，作为地税收入主体税种的营业税已退出“历史舞台”；企业所得税降幅大的主要原因是“营改增”后大部分建筑业项目开票都能提供的《外出税收管理证明》计征税率下降，税额大幅度减收（按0.2%征收）。 

财政非税收入方面：由于近年来国家实施简政放权政策，相继取消一些非税收入收费，非税收入挖潜空间较小；但是为全力组织非税收入，县政府制定了相关措施，1—6月非税收入入库数同比增长152.8%。其中：专项收入同比增长48.1%，行政事业性收费收入同比增长87.7%，罚没收入同比增长134.2%，国有资源（资产）有偿使用收入同比增长565.76%，其他收入同比增长140.1%。国有资源（资产）有偿使用收入大幅增长的主要原因是根据上级财政相关文件，水资源费收入从2017年1月起从专项收入调整到国有资源有偿使用收入。 

（二）刚性支出压力进一步加大 

近年来，津补贴调整、德宏自治州津贴、乡镇岗位工作补贴、机关事业单位调整工资和养老保险并轨改革、职务与职级并行、“增不抵缴”、艰苦地区津贴、公车改革补贴、改革性补贴、调整完善机关事业工作人员基本工资、政府综合考核等支出，以及财政供养人员增加支出，致使人员性刚性支出增长迅猛，脱贫攻坚、教育均衡发展、社会保障等重点工作，以及交通、水利等重点项目实施，均须县级大量的地方配套，加之地方政府存量债务置换进入还本付息期，进一步加大县级财政支出压力。 

（三）暂付款规模较大，财政调度资金困难 

在国家扩内需、保民生政策持续出台的背景下，保障性住房建设、道路交通、“校安工程”、“两污”治理等重点项目建设要求县级配套大量资金，县上有支出责任，但无财力支持，在短期内暂付款难以消化的情况下，财政调度资金非常困难。受此影响，欠拨各级各类历年上级专款规模较大，不同程度影响部分重点项目和重点工程实施。6月末暂付款余额24593万元。 

（四）财政增收乏力，预算平衡难度大 

收入方面，收入增长点主要靠项目建设拉动，受国家土地、房地产政策和市场波动等因素较大，加之受“营改增”等政策影响，收入形势不容乐观；支出方面，近年来相继实施的人员性刚性增支政策，上级补助较少或不给补助，加上各类项目配套和经费保障机制、各级硬性考核有增无减，进一步加大县级支出压力和预算平衡难度，加剧财政运行风险，加深县级财政困难的程度。 

四、2017年下半年工作计划 

一是强化对重点税源、重点行业和企业的跟踪分析，加强各级各部门沟通、联动，建立健全综合治税长效机制，创造良好的收入征收环境。 

二是强化征收管理，深入挖潜收入空间，做到应收尽收。面对经济下行压力不减，以及“营改增”全面实施、新一轮州对县财政体制实施等政策影响，财税部门要主动适应经济发展新常态，紧紧围绕收入预期目标开展工作，层层分解落实，强化收入征管，及时化解各种不利因素，努力做到应收尽收。 

三是处置部分行政事业单位闲置国有资产，改革现行国有资产（资源）分散、精放的管理方式，积极探索国有资产（资源）管理新方式，提高国有资产（资源）管理对地方财政的贡献率。 

四是全面开展清理盘活财政存量资金工作。按照国务院第四次大督查关于清理盘活财政存量资金的工作要求，在全县所有预算单位开展清理盘活财政存量资金工作，将盘活存量资金调整用于当年“保工资发放、保机构运转、保基本民生”重点支出。 

五是做好新增债券和债券置换工作，规范政府债务管理，缓解地方政府偿债压力。 

六是推进预决算信息和部门预算情况公开工作，开展预算单位部门预算执行情况重点检查。 

 

 

梁河县财政局 

2017年7月19日