大厂乡2020年部门整体支出绩效评价自检自查报告

大厂乡2020年部门整体支出绩效评价自检自查报告

 

一、单位情况

（一）基本情况。

1．主要职能。

贯彻落实党和国家在农村的各项方针政策和法律法规，做好农业、农村、农民工作。现阶段，主要围绕促进经济发展、增加农民收入，强化公共服务、着力改善民生，加强社会管理、维护农村和社区稳定，推进基层民主、促进农村、社区和谐四个方面全面履行职能。

2．机构情况，包括当年变动情况及原因。

纳入2020年部门决算编报的单位共11个，分别是大厂乡党政办公室、大厂乡经济发展办公室、大厂乡社会事务办公室、大厂乡社会保障服务中心、大厂乡群众工作站、大厂乡农业综合服务中心、大厂乡林业站、大厂乡文化广播电视服务中心、大厂乡村乡规划建设服务中心、大厂乡财政所、大厂乡农村经济经营管理站、其中行政单位4个，参照公务员法管理的事业单位2个，其他事业单位5个。

3.人员编制情况：编制60人。行政22（党政办14人，群众工作站1人，社会事务办4人，经济发展办3人），工勤2人；事业36（农业服务中心13人，广播文化3人，村乡规划3人，社保5人，财政所3人，农经4人，林业5人）。

2020年年末在职在编实有人数52人，其中：财政全供养52人（政府机关22人、工勤人员2人、参照公务员管理1人、事业27人）,变动情况主要为，事业调出3人，新招事业干部1人，新招公务员干部1人，行政调出4人，调入1人。

二、绩效目标设定情况

1、目标1：执行本级人民代表大会的决议和上级国家行政机关的决定和命令，发布决定和命令。

2、目标2：执行本行政区域内的经济和社会发展计划、预算，管理本行政区域内的经济、教育、科学、文化、卫生、体育事业等行政工作。

3、目标3：保护各种经济组织的合法权益。

4、目标4：保障少数民族的权利和尊重少数民族的风俗习惯。

4、目标5：办理上级县委、县政府交办的其他事项。

三、部门整体经费投入、经费支出、结余情况分析

收入支出预算执行情况分析

（一）收入支出预算安排情况。

2020年年初预算财政拨款总收入为1697.97万元，2020年年初预算财政拨款总支出1697.97万元.

（二）收入支出预算执行情况。

1． 收入支出与预算对比分析。

摘  要	预算数	决算数	差异（%）
本年收入	1134.71	1697.97	49.64
本年支出	1134.71	1804.23	60.41

造成收入支出预算、决算有差异的主要原因是工资上调，尤其是今年扶贫项目资金临时追加项目增多。

2．收入支出结构分析。

2020年财政拨款总收入1697.97万万元，其中：2020年财政拨款总支出1820.22万万元，其中工资福利支出815.64万元，商品与服务支出195.34万元，对个人和家庭补助支出271.29万元，资本性支出（基本建设）509.74万元，其他资本性支出0万元。

表1（按支出性质分类）

摘  要	金额（万元）	占总支出比例（%）
本年总支出	1804.23
其中：基本支出	1115.65	71.84
项目支出	688.58	38.16

表2（按支出性质分类）

摘  要	金额（万元）	占总支出比例（%）
本年总支出	1804.23
其中：工资福利支出	814.04	45.12
商品和服务支出	201.83	11.19
对个人和家庭的补助支出	278.61	15.44
资本性支出（基建）	509.74	28.25
其他资本性支出

 

3、 支出按经济分类科目分析。

（1）三公”经费支出情况                      单位：（万元）

摘要	2019年	2020年	差异（%）
因公出国境	0	0
公务接待费	1.56	2.2	41
公务用车购置费用	0	0
公务用车运行维护费	7.3	0.78	-935.89

（2）会议支出情况                         单位：（万元）

摘要	2019年会议费	2020年会议费	差异（%）
金额（元）	34.25	27.91	-22.72

（3）培训支出情况                         单位：（万元）

摘要	2019年培训费	2020年培训费	差异（%）
金额（元）	4.13	3.33	-24.02

说明：2020年公务用车运行维护费减少主要是由于公车数量由3辆减少到2辆，报废1辆，维修成本降低，造成修理费减少。培训费、会议费、公务接待费减少的原因是主要改变会议培训方式，采用视频远程会议教学等，减少的会议成本；公务接待费减少主要是由于上级部门来调研时，主动缴纳餐费，减少了本单位的接待开支。

4.财政拨款收入、支出分析。

2020年财政拨款收入为1697.97万元，其中基本收入938.56万元，项目收入426.49万元，2020年财政拨款支出1820.22万元。其中基本支出1310.48万元，项目支出509.74万元。

（三）年末结转和结余情况。

1． 2020年年末结余0万元。

2．基本支出结转为5.4万元，主要是财政拨款收支年末结转数2.85万元，非财政拨款收支年末结转数2.55万元，工程等相关费用全部结清。

（四）当年预算执行及绩效管理中存在问题、原因及改进措施。

当年在预算执行期间难免会有上级部门追加的预算指标，这就造成预算数与决算数的调整数增大，我们只有在做年初预算时，更全面更完整的做好预算，避免年底决算时调整数较大。

四、部门预算管理和资产管理运行情况分析

（一）资产负债结构情况。

1、资产构成情况。

摘    要	金额（万元）	所占总资产比重（%）
资产合计	795.39
银行存款	649.31	81.63
财政应返还额度	0	0
其他应收款	17.42	2.19
固定资产	128.66	16.18

2、资产负债结构情况。

摘要	2019年末数	2020年末数	差异（万元）	差异（%）
资产	817.69	795.39	-22.3	-2.73
负债	72.14	661.16	589.02	816.5
净资产	745.55	134.18	-611.374	-82

（二）资产负债对比分析。

摘   要	2019年年末数	2020年年末数	差异（万元）
资产总额（元）	745.55	134.18	-611.37
负债总额（元）	72.14	661.16	589.02
资产负债率（%）	0.09	4.92	-22.35

五、年度工作任务完成情况分析

    2020年，我乡根据年初工作规划及财政预算计划，积极履职、强化管理，较好的完成了年度工作目标。

 2020年一般公共预算收入总计1687.32万元，为年初预算1134.71万元的149.64%，同比上年1995.89万元减少297.92万元，减幅达17.54%。

2020年财政拨款其他资金收入52.68万元，其他资金支出50.13万元（其中：医疗费支出0.16万元，其他工资福利支出7.32万元、办公费支出2.06万元、差旅费支出5.16万元、维护费支出8万元、会议费支出4.31万元、培训费支出0.74万元、公务用车运行维护费4.47万元、其他交通费0.1万元、其他商品服务支出17.39万元、个人和家庭的代缴社会保险费支出0.1万元、其他对个人和家庭的0.32）。结余2.55万元（银行存款结余2.55万元主要是项目款、工作经费、需要兑付各种补助资金等等）

财政拨款支出1754.1万元，同比上年1933.31万元减少10.22%，支出减少主要原因是2020年项目减少，支出明细如下：

1.一般公共服务支出519.82万元；其中：人大事务支出15万元；政协事务1万元；政府办及相关事务支出404.79万元；财政事务支出24.91万元；民族事务支出0.4万元；宣传事务支出1.8万元；其他一般公共服务支出16.2万元；其他共产党事务支出7.23万元；群众团体事务支出1.26万元；人力资源事务支出0.3万元；税收事务支出3万元，统计信息事务支出3万元。

2.文化体育与媒体支出23.37万元；

3.社会保障和就业支出105.68万元；

4.住房公积金支出44.77万元；（国家补贴给在职职工住房公积金部分）

5.农林水事务支出995.94万元。

（1）事业运行支出295.1万元；（用于发放农业服务中心在职人员工资）；

（2）农村社会事业支出55.64万元；

（3）扶贫支出 425.1万元；

（4）农业综合改革207.82万元；

（5）对村民委员会和党支部的补助支出21.83万元。

（6）其他农业农村支出0.8万元

（7）林业和草原支出11.5万元

   6.卫生健康支出0.8万元；

   7.城乡社区支出40万元；

   8.交通运输支出0.2万元；

   9.灾害应急支出23.5万元；

六、履职效益情况及群众满意度情况分析

  （一）经济效益评价

1. 本年预算配置控制较好。收支基本平衡。

2. 预算执行方面。支出总额控制在预算总额以内，投入进度正常；“三公”经费总体控制较好。预算管理方面，制度执行总体较为有效，仍需进一步强化；资金使用管理需进一步加强。资产管理方面，建立了资产管理制度，定期进行了盘点和资产清理，总体执行较好。

（二）效率性评价

我乡预算安排的基本支出保障了我乡正常的工作运转，体现了县委县政府对大厂乡人民政府的关心和重视，预算安排的项目支出是非常必要的，我乡在执行上是严格遵守各项财经纪律的，在项目资金的使用上也是放的心的。我乡在财政资金的管理和使用上，严守法律底线、纪律底线、道德底线。进一步加强乡乡财政资金监管工作促进乡乡财政资金监督管理工作的科学化、精细化，确保乡乡财政资金安全、有效运行，根据《云南省乡乡财政管理条例》、《云南省乡村财政财务管理绩效考评办法》、《梁河县财政补贴“一卡通”发放管理制度》、《梁河县财政局关于印发〈2020年梁河县乡乡财政资金监管工作目标管理考核办法〉的通知》等文件精神和相关会议精神，根据县对财政性资金监管的要求及好做好信息的传递、公开、公示及抽巡查制度。

（三）群众满意度评价

认真落实国家各项惠农政策，扎实认真地搞好财政本身实施的民生工程工作。认真做好耕地保护补贴、生态公益林补贴发放、天然林停发补贴发放等各项补贴的核查登记上报工作，不断完善补贴基础信息数据库，加大各项惠农补贴政策的落实力度，把任务落实到人，并与银行部门密切配合，及时将各项补贴发放至农户手中，力争做到各项惠农资金及时、准确、公平、合理地落实到位，让人民群众满意，让政策更加透明。同时按照上级财政部门的要求，继续做好补贴事项的真实性核实工作，严防骗补现象的发生，真正做到让百姓得实惠，政府得民心。

（四）目标管理方面

     内部财务管理制度健全，制定了工作目标与项目质量要求标准；专项资金专款专用，支出报销审批手续完备，资金拨付审批程序完整；全面完成了年初工作计划，重大事项或者项目的重大调整经过了集体研究，并经常开展财务检查和工作督查落实。

（五）内部控制管理

建立内部控制评分领导小组，多次开会决定2020年大厂乡人民政府内部控制评价制度和内部控制人员分工等，形成内部控制评价报告并及时上交。进一步推动《行政事业单位内部控制规范》（试行）的贯彻实施，落实《关于全面推进行政事业单位内部控制规范实施的指导意见》，根据《梁河县〈云南省财政厅关于开展行政事业单位内部控制基础性评价工作的通知〉的通知》文件精神，开展内控工作。成立了大厂乡人民政府内控评价领导小组，按步骤组织动员，开成高质量的内部控制报告，确保本乡完成内部控制建立与实施工作，充分利用评价报告成果，提高内部控制水平和效果。

（六）党风廉政建设管理

   2020年我乡认真对照活动要求，严格执行上级精神，组织全体干部投入到党风廉政教育中来，通过开展“两学一做”学习教育、实地前往梁河廉政教育警示基地学习和观看纪录片、参加集中学习等方式来促进党风廉政教育收到实效。牢牢树立“一心为公，执政为民，当好管家”的理念，工作中严于律己，努力学习，使全所人员的业务素质和依法理财水平不断提高。全体干部按时上下班，对来办事的人做到迎有笑脸，问有回声，有求必应，有难必助。在四风方面无违法违纪现象。

七、绩效评价定性指标量化考核工作开展情况

    通过加强预算收支管理、不断建立健全内部管理制度、梳理内部管理流程，部门整体支出管理情况得到提升，我乡2020年度部门整体支出绩效评价自评得分为93.8分。

 （一）绩效评价目的

通过全面开展财政支出绩效评价，强化财政支出绩效理念，科学合理编制年度预算，切实发挥财政资金资源配置作用，逐步建立以科学理财为基础，以精细化管理为手段，以评价结果为导向，以实施过程为监管对象的预算管理体系。

 （二）绩效评论工作过程

  1、前期准备

根据《梁河县财政性资金绩效评价实施方案》及县财政局会议精神，我乡成立了绩效评价工作组，认真开展了部门整体支出绩效评价工作。

  为了确保数据的准确性、真实性，绩效评价组工作人员认真查阅资料，如查阅2020年度预算安排、预算追加、经费支出、资金管理、资产管理等相关文件资料和财务凭证。

2、组织实施

  （1）核实数据，对2020年度部门整体支出数据的准确性、真实性进行核实，将2020年度部门整体支出情况与2019年度预算情况、2018年度部门整体支出情况进行比较分析。并实地查看各类实物资产，是否与账面数额一致。

  （2）为了更直观的了解公众满意度，绩效评价组成员设计科学的符合大厂乡实际情况的调查问卷，从经济发展满意度、社会公众满意度、生态环境满意度、政府履职满意度等角度设计《梁河县大厂乡人民政府公众满意度问卷调查表》，随机选取不同年龄层次的群众现场发放44份调查问卷。

3、分析评价

根据取得的各项数据及文件资料，结合现场评价情况进行综合分析、归纳汇总，填写基础数据表、评价指标评分表。

 4、形成绩效评价报告

八、存在的主要问题

2020年我们工作虽然取得了一些成绩，但也还存在一些突出的问题：收入增长速度远不及支出增长速度，收支矛盾仍然相当严重；财政绩效理念不强，监管能力有待提高；乡、村一些老大难问题比较突出，给乡村两级造成一定压力等等问题都必须引起我们足够重视，并逐步加以解决。

九、改进措施和有关建议

2020年，将认真贯彻落实上级财政工作会议精神，全面推进预算管理改革。认真落实新《中华人民共和国预算法》、《云南省乡乡财政管理条例》。一方面全面、科学、真实地编好本单位、本部门预算计划和政府采购预算计划。加强预算绩效评价，对财政资金实行问效制度，特别是项目资金的绩效评价。二是做好预算公开，接受群众监督，打造阳光财政。三是严控“三公”经费。逐步推行“公务卡”制度，确保“三公”经费只降不升，严格执行去年出台的一系列关于公务接待、会议费、差旅费的文件规定。

根据我乡部门整体支出管理工作的需要，拟实施改进措施如下：

1、细化预算编制工作，严格按照预算编制的相关制度和要求做好预算的编制，进一步加强各站所的预算管理意识；全面编制预算项目，优先保障固定的、相对刚性的费用支出项目，尽量压缩变动的、有控制空间的费用项目，进一步提高预算编制的科学性、严谨性和可控性。

2、建立健全财务管理制度及内部控制制度，积极探索在新形势下财政支出改革的特点，不断更新管理思路，在规范财政收支和控制经费增长上，创新管理手段，用新思路、新方法，改进完善财务管理方法。严格财务审核，在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金审核、列报支付、财务核算，杜绝超支现象的发生。

3、按照财政支出绩效管理的要求，建立科学的财政资金效益考评体系，牢固树立行政成本意识，不断提高财政资金使用管理的水平和效益。

4、进一步加强财源建设，壮大乡乡财政实力，摆脱乡乡财政困境。

5、加大对乡财政转移支付的扶持力度，增强乡财政的活力。一是加大对农村水、电、路等基础设施建设的资金投入；二是增加乡乡的分成比例，增加预算安排，保障乡乡正常运转。

6、年初制定好个人绩效考核办法，明确个人职责，狠抓责任落实；

7、紧抓作风建设不放松，确保党风廉政建设责任制的落实，进一步适应经济发展新常态。

8、强化服务意识，树立“为民、务实、高效、清廉”的财政干部形象。

9、全力做好上级、乡党委、政府交办的其它工作。

10、建议上级加强业务指导。

 

 

                           梁河县大厂乡人民政府

                               2021年8月18日