梁河县2020年度财政决算（草案）的报告

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关于梁河县2020年度财政决算（草案）的报告

 

——2021年9月18日在梁河县第十八届人民代表大会常务

委员会第三十三次会议上

县人民政府

主任、各位副主任，各位委员：

根据梁河县人大常委会2021年工作意见安排和县第十八届人民代表大会常务委员会第三十三次会议通知要求，现将梁河县2020年度县级财政决算（草案）报告如下，请予审议。

一、财政决算情况

（一）一般公共预算收支情况

全年地方财政总收入完成36697 万元，为年初预算32043万元的115%，同比增长30%；一般公共预算收入完成18450 万元，为年初预算18120万元101.8%，为调整预算数18120 万元的101.8%，同比增长17.1%，其中：税收收入完成11293 万元，为年初预算9708万元的116.3%，为调整预算数10020 万元的112.7%，同比增长39.6%，占一般公共预算收入的61%；非税收入完成7157 万元，为年初预算8412万元的85.1%，为调整预算数8100 万元的88.4%，同比下降6.6%，占一般公共预算收入的39%。一般公共预算支出181307 万元，为年初预算196000万元的92.5%，为调整预算数180000 万元的100.7%，同比增长1.9%。

平衡情况：一般公共预算收入18450万元，上级补助收入153016万元，债务转贷收入15577万元（再融资债券15577万元），调入资金13213万元（其中：政府性基金调入12900万元、从国有资本经营预算调入一般公共预算100万元、其他调入213万元），动用预算稳定调节基金3208万元，收入总计203464 万元；一般公共预算支出181307万元，上解支出3852 万元，债务还本支出15577万元，安排预算稳定调节基金2728 万元，支出总计203464 万元；收支平衡。

（二）政府性基金预算收支情况

全年政府性基金收入17182 万元，为年初预算4792万元的 358.6%，为调整预算数17578 万元的97.7%，同比增长434.9%。收入增幅大的主要原因是当年各类重点项目稳步推进，以及中央和省土地出让金入库政策调整，即原属中央和省级收入今年调整为县级收入；全年政府性基金支出33692 万元，为年初预算32208万元的104.6%，为调整预算数34072 万元的98.9%，同比增长14.5%。其中：2020年新增专项债券支出25000万元（梁河县脱贫攻坚产教融合发展实训基地建设综合高中项目8000万元、梁河县学前教育建设项目4000万元、梁河县勐底路一号停车场建设项目1000万元、梁河县第三水厂及输水管线工程建设项目1000万元、梁河县人民医院迁建项目7000万元、梁河县工业园区管理委员会生物医药及高原特色农产品产业园建设项目一期4000万元）；特别抗疫国债支出4305万元，为上级下达数4724万元的91.1%。

平衡情况：政府性基金预算收入17182万元，上级补助收入5951万元，上年结余1527万元，债务转贷收入25251万元（其中：新增专项债券25000万元、利用再融资债券还到期债券本金251万元），收入总计49911万元；政府性基金预算支出33692万元，调出资金12900万元，债务还本支出251万元，上解支出0万元，年终结余3068万元，支出总计49911万元；收支平衡。

（三）国有资本经营预算收支情况

国有资本经营预算收入100万元；国有资本经营预算支出0万元，国有资本经营预算调出资金100万元。

（四）社会保险基金预算收支情况

社会保险基金收入19625 万元，为年初预算22222万元的88.3%，为调整预算数21112 万元的93.0%，比上年21209万元减少7.5%；社会保险基金支出23112 万元，完成年初预算23295万元的99.2%，为调整预算数23414 万元的98.7%，比上年22441万元增加3%。

平衡情况：社会保险基金收入19625 万元，上级补助收入3464 万元，上年结余15602万元，收入总计38691 万元；社会保险基金支出23112 万元，年末滚存结余12774 万元，社会保险基金上解上级支出2805万元，支出总计38691 万元；收支平衡。

二、决算数与县第十八届人大五次会议报告快报数变化情况

由于县第十八届人大五次会议召开时，省、州、县财政正处于账务核对、调整时期，向会议报告的相关数据均为快报数。经与州财政局最终结算，一般公共预算、政府性基金预算和社会保险基金预算部分数据发生变化，具体情况如下：

（一）一般公共预算收支部分

1.返还性收入增加197万元，为省级税收增收留用及以奖代补补助增加。

2.一般性转移支付收入增加0万元，具体如下：

(1)体制补助收入减少2991万元，为收入列报科目调整，转入固定数额补助收入。

(2)企业事业单位划转补助收入减少614万元，为收入列报科目调整，转入固定数额补助收入。

(3)固定数额补助收入增加3605万元，为收入列报科目调整，原体制补助收入和企业事业单位划转补助收入转入。

3.专项上解支出增加65万元，为可再生能源电价增值税扣款和清算收回微型企业培育工程贴息补助资金上解支出增加。

4.预算稳定调节基金增加132万元，为年终净结余增加132万元，相应增加补充预算稳定调节基金规模。

（二）政府性基金预算收支部分

政府性基金收支决算与第十八届人民代表大会第五次会议报告的快报数一致。

（三）国有资本经营预算收支部分

国有资本经营收支决算与第十八届人民代表大会第五次会议报告的快报数一致。

（四）社会保险基金预算收支部分

1.社会保险基金预算收入增加357万元：为城乡居民基本养老保险基金收入增加357万元。

2.社会保险基金预算支出减少1万元：为机关事业单位基本养老保险基金支出减少。

3.转移性支出增加358万元：为社会保险基金决算年终结余增加358万元。

三、政府性债务情况

（一）地方政府债务限额和余额情况

2020年期初政府债务限额136451万元（一般债务93445万元、专项债务43006万元），2020年新增专项债务限额25000万元；2020年12月末政府债务限额161451万元（一般债务93445万元、专项债务68006万元）；截止2020年12月末政府性债务余额为146171万元（其中：政府负有担保责任的债务65万元、地方政府一般债务余额78105 万元、地方政府专项债券余额68001 万元），未超债务限额。

（二）2020年新增政府债券资金安排情况

2020年新增专项债券25000万元，安排用于梁河县脱贫攻坚产教融合发展实训基地建设综合高中项目8000万元、梁河县学前教育建设项目4000万元、梁河县勐底路一号停车场建设项目1000万元、梁河县第三水厂及输水管线工程建设项目1000万元、梁河县人民医院迁建项目7000万元、梁河县工业园区管理委员会生物医药及高原特色农产品产业园建设项目一期4000万元。

（三）2020年地方政府再融资债券资金情况

2020年上级下达地方政府再融资债券资金15828万元，其中：一般债券15577万元、专项债券251万元。

（四）2020年政府债务还本付息情况

2020年限额内地方政府一般债务还本付息支出20292万元，其中：还本支出15828万元，付息支出4464万元。

四、预备费安排情况

2020年初预算安排预备费2000万元，在年度预算执行中发生了不可预见性增支，经县人民政府研究同意，财政动支预备费192万元，主要用于疫情防控等突发事件支出。未安排1808万元年底收回平衡预算。

五、2020年重点工作

（一）狠抓收入，确保全年收支平稳运行。一是落实减税降费政策，减免各项税费8214.85万元，切实减轻企业和个人负担；二是强化税源分析，挖潜堵漏增收，实现税收28962万元，同比增收8760万元，创历史新高，一般公共预算收入同期增长17%，增长率在全州排名第一；三是向上争取资金158967 万元，同比增长13%，在全州各县市争取的资金中排名第一。

（二）畅通渠道，保障疫情防控重点支出。及时筹措医药物资储备、防控设备设施和防护物资购置等疫情防控资金2736.87万元，建立疫情防控资金保障快速反应机制，开通疫情防控资金拨付“绿色通道”，简化拨付程序，优先保障疫情防控资金及时足额到位，确保疫情防控工作有序开展。

（三）加大资金整合力度，确保打赢脱贫攻坚收官战。围绕推进“两不愁三保障”和各项扶贫政策要求，加大涉农资金统筹整合力度，筹措产业、就业、教育、健康、生态等方面扶贫资金31035.8万元，确保完成脱贫攻坚目标任务，顺利实现脱贫摘帽。

（四）保障民生支出，助力实现全面小康。安排保民生资金87060万元，占总支出比重48%，助力我县建成小康社会。一是拨付教育资金33559万元，优先保障教师工资发放和学校正常运转，重点保障学生营养改善、家庭经济困难学生资助等民生资金；加快推进梁河县第二中学合并迁建；争取专项债券资金12000万元建设产教融合发展实训基地，并加大对学前教育投入，积极支持幼儿园改造，提升学前教育质量；安排“雨露计划”扶贫资金330万元用于建档立卡贫困户子女教育补助。二是拨付社保补助资金29686万元，及时发放低保、五保、孤儿、残疾等困难群众生活补助，保障城乡居民按时领取养老金，被征地农民按时领取征地保障金。积极发放受疫情影响出现短暂生活困难的贫困户、边缘户发放临时救助。落实稳就业政策，开发临时性辅助岗位、企业职工培训和就业扶贫基地吸纳贫困户。三是拨付医疗卫生资金15925万元，提升基本公共卫生服务、城乡医疗救助、健康脱贫综合医疗保障、疫情防控等相关支出，并争取县医院整体搬迁建设项目专项债券7000万元。四是拨付文化旅游体育与传媒资金2468万元，完善基本公共文化服务体系，整合各种力量资源，推进基层文化建设，有效地促进了全县公共文化服务体系建设的进程。

（五）注重监管，提升财政服务效能。一是压减一般性支出14693万元，落实“三公经费”只减不增目标，实现对扶贫、民生工程、政府债券等项目资金实施绩效评价全覆盖。二是继续实施扶贫资金动态监控分级预警和定期分析机制，并将特殊转移支付、抗疫特别国债、社保类发放资金等共42675.84万元纳入直达资金监控系统全程管控，确保直达资金直接惠企利民。

（六）防范债务风险，确保财政平稳运行。一是严格的债务限额管理，依法举债。全年新增债券资金25000万元，是全州唯一一个债务风险等级为绿色的县市。二是稳妥化解债务风险。2018年、2019年和2020年全县隐性债务分别为100745万元、95524万元、85076万元，隐形债务规模下降15669万元。三是健全和完善工作机制，严厉打击非法集资，金融诈骗等违法犯罪活动。四是优化支出结构，欠拨上级专款规模得到有效控制。2020年末累计欠拨上级专款和转移支付77491万元。五是全力筹措财政资金13992万元用于清欠民营企业和中小企业账款，有效缓解民营企业、中小企业资金困难，帮助企业渡过难关。

（七）依法监督，确保资金安全高效。一是强化行政事业单位内控制度建设，以信息化助力政府会计制度“落地生根”。二是完善财政监管机制。围绕政策性扶贫项目、“一卡通”等资金政策落实情况，健全完善预算编制、执行、监督全过程、全覆盖的财政监督管理机制，构建惠民惠农财政补贴资金管理长效机制；加强预算单位“三公”经费支出情况监督，健全完善差旅费报销和公务接待制度。严格政府采购监督管理，全年实现政府采购节约资金921万元。三是持续推动预决算公开制度化，依法自觉接受人大监督和审计监督，全面准确报告支出预算和政策落实情况。

六、预算绩效管理工作

一是为加强项目资金支出绩效管理，根据省州关于加强项目资金绩效管理的相关文件制定出台了《梁河县项目支出绩效管理办法》；二是对全县101家预算单位开展2019年部门整体支出绩效自评，全面推进全县预算单位绩效管理工作；三是对已安排资金的扶贫项目绩效指标体系根据实施情况进行再完善，实现财政扶贫资金绩效全覆盖，涉及项目173个，资金25775.49万元；四是对部门整体支出绩效、项目资金使用情况进行跟踪检查，跟踪金额达28356.00 万元，并委托中介机构对4个部门（单位）的整体支出20853.61万元的部门整体支出绩效及12个扶贫项目7502.39万元项目绩效进行了绩效评价，形成评价报告，指出存在的问题，确保预算绩效管理工作取得实效；五是将全县部门预算单位纳入绩效目标管理，聘请有资质的第三方中介机构对2021年预算进行预算项目评价，为预算执行和绩效管理工作打下坚定基础。

七、清理盘活财政存量资金工作

按照预算法及其实施条例等财政法规，以及《财政部关于推进地方财政存量资金有关事项的通知》（财预【2015】15号）部门结余资金以及结转两年以上的资金（包括基建资金和非基建资金），由同级财政收回统筹使用的规定大力开展财政存量资金盘活工作，全年共清理盘活存量资金974万元，用于“三保”、债券还本付息等重点支出。

八、预算稳定调节基金的规模和使用情况

2020年决算安排预算稳定调节基金2728 万元，包括超收安排330万元、年终结算增加净结余安排2398万元。上述预算稳定调节基金结转至2021年。

九、往来款情况

2020年末暂存款余额12375万元（其中：应付国库集中支付结余1595万元、其他应付款10780万元），比年初余额18181万元减少5806万元；2020年末暂付款余额16376万元，比年初余额17339万元减少963万元。

十、其他说明的事项

（一）决算数与2020年调整预算数的变化情况：一是一般公共预算收入合计增加3887万元，其中：本级一般公共预算收入增加330万元，转移性收入增加3557万元；一般公共预算支出合计增加3887万元，其中：本级一般公共预算支出增加1307万元，转移性支出增加2580万元。详见附表。二是政府性基金收入合计减少148万元，其中：本级政府性基金收入减少396万元，转移性收入增加248万元；政府性基金支出合计减少148万元，其中：本级政府性基金支出减少380万元，转移性支出增加232万元。详见附表。三是社会保险基金收入合计减少783万元，为本年收入减少1487万元，转移性收入增加704万元；社会保险基金支出合计减少783万元，其中：本年支出减少302万元，转移性支出减少481万元。

（二）全年“三保”支出94439万元，其中：保工资发放支出69724万元，保机构运转支出5039万元，基本民生支出19676万元。

（三）上级下达一般公共预算专项资金29022万元，主要用于一般公共服务、国防及公共安全、教育、科学技术、文化体育与传媒、社会保障和就业、医疗卫生与计划生育、城乡社区、农林水事务、交通、住房保障等支出。

主任、各位副主任，各位委员，当前我县财政收支矛盾十分突出，我们将树立信心，认真贯彻落实中央和省委、州委、县委决策部署，自觉接受人大的法律监督和工作监督，攻坚克难，努力提高公共财政保障能力，服务全县经济和社会事业发展大局。

  [附件: 1.2020年度梁河县财政决算公开目录20210930091716573]  [附件: 2.2020年梁河县政府决算公开表格20210930091647744]  [附件: 3.2020年梁河县一般公共预算等情况说明20210930092002354]  [附件: 4.2020年梁河县社保基金决算收支科目变动说明20210930092003041]  [附件: 5.2020年梁河县重点工作情况解释说明汇总表20210930092003571]  [附件: 6.2020年梁河县财政绩效评价报告公开网址20210930092002744]  [附件: 7.梁河县2020年度“三公”经费支出情况说明20210930092002994]  [附件: 8.公开空表情况说明20210930092003103] 

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