梁河县审计局随机抽查事项清单

序号

抽查事项

名称

抽查依据

抽查

主体

抽查

范围

抽查

标准

抽查

比例

抽查

频率

抽查

方式

抽查内容

备注

1

对政府投资和以政府投资为主的建设项目的预算执行情况和决算的审计监督

《中华人民共和国审计法》

   行政法规:《中华人民共和国审计法实施条例》(中华人民共和国国务院令第571号)

《云南省政府投资建设项目审计办法》（云南省人民政府令第145号）

梁河县审计局

列入年度审计项目计划的政府投资审计项目

1.项目所有的审批和征地手续完成。

2.项目验收完成。包括各类工程质量验收、环保验收等且资料齐全。

3.单项工程结算完成。

4.资金足额到位，债权债务清理完毕。

5.交付使用资产，分配、分摊完成。

6竣工决算编制完毕。

10%

1次/年

审计

1.项目建设程序审计。

 2. 项目建设管理审计。

3. 项目财务管理及会计核算情况的审计。

4. 建设资金来源和到位情况审计。

5. 项目建设成本审计。

6.建设项目其他事项审计的内容。