梁河县审计局2018年度部门决算公开

梁河县审计局2018年度部门决算

第一部分  梁河县审计局概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分  2018年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、财政专户管理资金收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分  2018年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）项目支出概况

（二）项目支出绩效自评

（三）项目绩效目标管理

（四）2018部门整体支出绩效自评报告

（五）部门整体支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

第五部分  名词解释

 

 

 

 

 

 

 

 

 

第一部分  梁河县审计局概况

一、主要职能

（一）主要职能

梁河县审计局贯彻落实党中央、县委关于审计工作的方针政策和决策部署，在履行职责过程中坚持和加强党对审计工作的集中统一领导。主要职责是：

（一）主管全县审计工作。负责对财政收支和法律法规规定属于审计监督的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，对公共资金、国有资产、国有资源和领导干部履行经济责任情况实行审计全覆盖，对领导干部实行自然资源资产离任审计，对国家和省级有关重大政策措施贯彻落实情况进行跟踪审计，对县政府重点建设项目进行审计监督。对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，做出审计决定或提出审计建议。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构有关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。

（二）起草审计地方政府规章草案和政策并监督执行。制定并组织实施审计工作发展规划、专业领域审计工作实施方案和年度审计计划。参与起草财政经济及有关法规草案。

（三）向中共梁河县委审计委员会提出年度县本级预算执行和其他财政收支情况审计报告。向县长提出年度县本级预算执行和其他财政收支情况审计结果报告。受县人民政府委托向梁河县人民代表大会常务委员会提出县本级预算执行和其他财政收支情况审计工作报告、审计查出问题整改情况报告。向县委、县政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果。依法向社会公布审计结果。向县委和县政府有关部门、乡镇党委和政府通报审计情况和审计结果。

（四）直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内作出审计决定，包括国家和省级有关重大政策措施贯彻落实情况；县级预算执行情况和其他财政收支，县级各部门预算执行情况、决算草案和其他财政收支，中央和省财政转移支付资金；使用县级财政资金的事业单位和社会团体的财务收支；县级投资和以县级投资为主的建设项目的预算执行情况和决算，县级重大公共工程项目的资金管理使用和建设运营情况；自然资源管理、污染防治和生态保护与修复情况；县属国有企业和金融机构、县政府规定的县属国有资本占控股或主导地位的企业和金融机构境内外资产、负债和损益，有关社会保障基金、社会捐赠资金和其他资金、资金的财务收支；国际组织和外国政府援助、贷款项目；法律法规规定的其他事项。

（五）按照规定对乡科级党政主要领导干部及其他单位主要负责人实施经济责任审计和自然资源资产离任审计。

（六）组织实施对国家、省、州和县财经法律法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理及国有资产管理使用等县级财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。

（七）依法检查审计决定执行情况，督促整改审计查出的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或县政府裁决中的有关事项，协助配合有关部门查处有关重大案件。

（八）指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的有关审计报告。

（九）组织开展审计领域的对外交流与合作，指导和推广信息技术在审计领域的应用。

（十）完成县委、县政府交办的其他任务。

（二）2018年度重点工作任务介绍

2018年根据审计项目计划及县委、县政府和上级审计机关安排，共开展审计项目29项，完成审计项目21项，其中：预算执行审计4项，专项资金审计7项，投资审计3项，经济责任审计4项、行政事业审计1项、自然资源资产审计1项、专项审计调查1项。审计查出主要问题金额89454万元，其中：违规资金5567万元，管理不规范资金83886万元。审计发现非金额计量问题9个。审计处理应上缴财政555万元，应减少财政拨款或补贴144万元，应调账处理287万元，应归还资金原渠道1173万元，审计落实结果为已上缴财政504万元，已减少财政拨款或补贴144万元，已调账处理287万元，已归还资金原渠道1173万元。移送处理事项11件。报送审计专报5篇，领导批示2篇。出具审计报告和专项调查报告25篇，审计公告7篇，提出审计建议90条，被采纳审计建议90条。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入梁河县审计局2018年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位1个。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

梁河县审计局2018年末实有人员编制14人。其中：行政编制11人（含行政工勤编制1人），事业编制3人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员11人（含行政工勤人员1人），事业人员3人（含参公管理事业人员0人）。

离退休人员5人。其中：离休0人，退休5人（含提前退休1人）。

实有车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。

第二部分  2018年度部门决算表

（详见附件）

 

第三部分  2018年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

梁河县审计局2018年度收入合计406.88万元。其中：财政拨款收入357.88万元，占总收入的87.96%；其他收入49万元，占总收入的12.04%。与上年对比增加15.56万元，增长3.98%，主要原因是调资、住房公积金、养老保险等缴费基数变动等。

二、支出决算情况说明

梁河县审计局2018年度支出合计404.96万元。其中：基本支出235.48万元，占总支出的58.15％；项目支出169.48万元，占总支出的41.85％。与上年对比增加12.23万元，增长3.11%。,主要原因是调资、住房公积金、养老保险等缴费基数变动等。

（一）基本支出情况

2018年度用于保障梁河县审计局正常运转的日常支出235.48万元。与上年对比增加32.41万元,主要原因调资、住房公积金、养老保险等缴费基数变动等。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出212.16万元，占基本支出的90.1％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费支出23.32万元，占基本支出的9.9％。

（二）项目支出情况

2018年度用于保障梁河县审计局为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出169.48万元。与上年对比减少20.18万元,主要原因是县政府承担的政府投资审计项目聘请中介的费用比上年减少等。具体项目开支及开展工作情况为聘请中介开展审计的费用以及开展审计业务工作支付的差旅费、办公费、公务接待费等。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

梁河县审计局2018年度一般公共预算财政拨款支出357.88万元,占本年支出合计的80.37%。与上年对比增加83.65万元,主要原因是调资、住房公积金、养老保险等缴费基数变动以及工作任务重项目经费增加等。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出311.58万元，占一般公共预算财政拨款总支出的87.06%。主要用于工资和福利支出171.77万元、商品和服务支出133.24万元、对个人和家庭的补助2.09万元、资本性支出4.48万元；

2.社会保障和就业支出21.45万元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.99%；主要用于机关事业单位基本养老保险缴费支出。

3.医疗卫生与计划生育支出9.42万元，占一般公共预算财政拨款总支出的2.63%；主要用于机关事业单位基本医疗保险缴费支出。

4.住房保障支出15.43万元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.31%，主要用于住房公积金支出。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

梁河县审计局2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为5.13万元，支出决算为5.13万元，完成预算的100%。其中：因公出国（境）费支出决算为0万元；公务用车购置及运行费支出决算为3.13万元，完成预算的100%；公务接待费支出决算为2万元，完成预算的100%。

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2017年减少0.86万元，下降14.36%。其中：因公出国（境）费支出决算增长0万元，增长0%；公务用车购置及运行费支出决算增加0.14万元，增长4.68%；公务接待费支出决算减少1万元，下降33.33%。2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是单位严格控制了“三公”经费的支出。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出3.13万元，占61.01%；公务接待费支出2万元，占38.99%。具体情况如下：

1. 因公出国（境）费支出0万元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2. 公务用车购置及运行维护费支出3.13万元。其中：

公务用车购置支出0万元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出3.13万元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于开展审计工作所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.公务接待费支出2万元。其中：

国内接待费支出2万元（其中：外事接待费支出0万元），共安排国内公务接待20批次（其中：外事接待0批次），接待人次261人（其中：外事接待人次0人）。主要用于审计相关工作发生的接待支出。

国（境）外接待费支出0万元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

梁河县审计局2018年机关运行经费支出22.27万元，与上年对比下降4.61万元。部门机关运行经费主要用于商品和服务支出，其中：办公费1.39万元、电费0.21万元、差旅费0.24万元、维修费0.64万元、会议费0.53万元、培训费0.35万元、公务接待费0.38万元、工会经费2万元、福利费2.31万元、公务用车运行维护费1.59万元、其他交通费9.89万元、其他商品和服务支出2.76万元。

二、国有资产占用情况

截至2018年12月31日，梁河县审计局资产总额452.65万元，其中，流动资产70.29万元，固定资产380.67万元，对外投资及有价证券0万元，在建工程0万元，无形资产1.69万元，其他资产0万元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加44.82万元，其中固定资产增加5.56万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0万元；处置车辆0辆，账面原值0万元；报废报损资产0项，账面原值0万元，实现资产处置收入0万元；出租房屋0平方米，账面原值0万元，实现资产使用收入0万元。

国有资产占有使用情况表
														单位：万元
项目	行次	资产总额	流动资产	固定资产								对外投资/有价证券	在建工程	无形资产		其他资产
				小计	房屋构筑物	车辆	单价200万以上大型设备			其他固定资产
栏次		1	2	3	4	5	6			7		8	9	10		11
合计	1	452.65	70.29	380.67	299.81	29.68	0			51.18		0	0	1.69
填报说明：1.资产总额＝流动资产＋固定资产＋对外投资／有价证券＋在建工程＋无形资产＋其他资产 2.固定资产＝房屋构筑物＋车辆＋单价200万元以上大型设备＋其他固定资产

三、政府采购支出情况

2018年度，部门政府采购支出总额4.49万元，其中：政府采购货物支出4.49万元；政府采购工程支出0万元；政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

四、部门绩效自评情况

无。

五、其他重要事项情况说明

无。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费等）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

1.一般公共服务支出：反映政府提供一般公共服务的支出。

2.社会保障和就业支出：反映政府在社会保障与就业方面的支出。

3.住房保障支出：集中反映政府用于住房方面的支出。

4.医疗卫生与计划生育支出：反映政府医疗卫生与计划生育管理方面的支出。

 [附件: 2018年决算公开表]