梁河县政务服务管理局2021年度预算执行及其他财政财务收支审计结果公告

梁河县政务服务管理局2021年度预算执行及其他财政财务收支审计结果公告

（2022年12月16日公告）

根据《中华人民共和国审计法》第十八条规定，梁河县审计局派出审计组，于2022年5月至6月对梁河县政务服务管理局2021年度预算执行及其他财政财务收支情况进行了审计，并对有关情况进行了必要的延伸和追溯。现将审计结果公告如下:

一、基本情况

㈠组织机构情况

梁河县政务服务管理局是县人民政府工作部门，为正科级单位，下设副科级事业单位-梁河县公共交易中心和股所级公益一类事业单位-梁河县政府采购和出让中心。内设办公室、政务监督股、电子政务及信息技术股、公共资源交易监督管理股、行政审批制度改革股5个职能部门。

㈡部门预决算情况

县财政局下达县服务管理局2021年度年初预算总额为285.91万元，2021年度调整预算数为280.19万元，比年初预算减少5.71万元。决算报表反映，2021年部门总收入280.19万元，总支出280.19万元，年末结转和结余0元。

㈢单位资产负债情况

2021年末资产总额150.69万元，流动负债86.01万元；净资产64.68万元（累计盈余）。

㈣工会经费收支情况

工会经费账，2021年初余额1.09万元，收入合计6.66万元，支出合计3万元，年末余额4.75万元。

㈤部门业务管理情况

1.内部控制制度建立情况。

2021年4月县政务服务管理局修改完善了《梁河县政务服务管理局内部管理制度》，建立了党组工作规则、干部职工管理制度、后勤保障管理制度、政务公开及信息报送等内部控制管理制度。

2.部门预算绩效目标评价工作。县政务服务管理局未制定本部门预算绩效目标管理制度，尚未开展2021年部门整体支出绩效目标评价工作。

3.政务服务和公共资源交易方面。

根据县政务服务管理局提供政务服务事项“应进必进”情况摸底汇总表反映：截至2022年2月应进政务服务中心实体办证大厅共有34家单位（已进23家、未进11家），涉及事项1465项。编制完成《梁河县政务服务事项基本目录》（2021年版），并在政府网站公布。

㈥“三公”经费、会议费及培训费支出情况

县政务服务管理局2021年未发生会议费和培训费支出。

“三公”经费2021年财政预算批复2000元，与2020年持平。根据决算报表反映，“三公”经费2021年支出160元，比2020年1860元减少1700元、下降91%，比预算2000元减少1840元、下降92%。

㈦国有资产管理情况

固定资产原值上年余额214.9万元，2021年新增17.71万元；年末余额232.61万元，其中：通用设备129.99万元，家具、用具类102.11万元，专用设备0.51万元。

审计结果表明，县政务服务管理局预算执行基本符合《中华人民共和国预算法》等相关规定，但仍存在人员超编制、应入未入固定资产、公务卡强制结算制度执行不到位、账务处理不规范等问题。

    二、审计发现问题及整改情况

对审计发现的问题，梁河县政务服务管理局高度重视，采取措施进行了整改。

（一）超核定编制3人。县政务服务管理局2022年已调出1人，积极向编办汇报，县委编办建议采取到期退休、轮岗等方式解决。

（二）购置固定资产未入账0.18万元。2022年1月31日第20号凭证已补录固定资产，并在固定资产系统中登记入账。

（三）公务卡强制结算制度执行不到位1.38万元。县政务服务管理局今后将严格执行《梁河县财政局关于实施公务卡强制结算目录的通知》梁财字〔2015〕31号“严格执行公务卡强制结算目录的规定，坚决杜绝此类问题再次发生。

（四）发放集中采购评审专家劳务报酬0.56万元，未编制《云南省政府采购评审专家劳务报酬领取表》。县政务服务管理局及时编制《云南省政府采购评审专家劳务报酬领取表》，今后将严格执行《云南省政府采购评审专家劳务报酬支付暂行办法》，坚决杜绝此类问题再次发生。

（五）账务处理不规范。县政务服务管理局已补充完善相关资料，今后将杜绝此类现象再次发生。

（六）其他应付账款清理不及时。一是2年以上挂账4户。2022年10月9日、11日、12日对四家公司已进行退还。二是4家公司账务处理错误，存在相互串换情况。已经在2022年10月对存在相互串换情况进行调整。5家公司保证金付重。现正在与公司进行沟通对账，计划于2022年12月31日以前清理完毕。