梁河县人民政府关于梁河县2021年度财政决算的报告

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梁河县人民政府关于梁河县2021年度财政决算（草案）的报告

——2022年9月29日在梁河县第十九届人民代表大会

常务委员会第五次会议上

梁河县人民政府

 

主任、各位副主任，各位委员：

根据梁河县人大常委会2022年工作意见安排和县第十九届人大常委会第五次会议通知要求，现将梁河县2021年度财政决算（草案）报告如下：

一、财政决算情况

（一）一般公共预算收支情况

2021年一般公共预算收入完成18,888万元，为年初预算21,218万元的89.0%，为调整预算数18,758万元的100.7%，较2020年决算数18,450万元增收438万元，同比增长2.4%，其中：税收收入完成10,818万元，为年初预算11,511万元的94.0%，为调整预算数11,885万元的91.0%，较2020年决算数11,293万元减收475万元，同比下降4.2%，占一般公共预算收入的57%；非税收入完成8,070万元，为年初预算9,707万元的83.1%，为调整预算数6,873万元的117.4%，较2020年决算数7,157万元增收913万元，同比增长12.8%，占一般公共预算收入的43%。一般公共预算支出182,296万元，为年初预算188,600万元的96.7%，为调整预算数182,000万元的100.2%，较2020年决算数181,307万元增支989万元，同比增长0.5%。

收支平衡情况：一般公共预算收入18,888万元，上级补助收入142101万元（其中：返还性收入3,001万元、一般性转移支付收入121,332万元、专项转移支付收入17,768万元），调入资金24,128万元（其中：政府性基金调入7,260万元、国有资本经营预算调入140万元、其他调入16,728万元），债务转贷收入1,400万元（再融资债券1,400万元），动用预算稳定调节基金2,728万元，收入总计189,245万元；一般公共预算支出182,296万元，上解支出4,720万元，债务还本支出1,600万元，安排预算稳定调节基金629万元，支出总计189,245万元；收支平衡。

（二）政府性基金预算收支情况

2021年政府性基金收入14,165万元，为年初预算34,743万元的40.8%，为调整预算数22,416万元的63.2%，较2020年决算数17,182万元减收3,017万元，同比下降17.6%；全年政府性基金支出31,770万元，为年初预算9,877万元的321.7%，为调整预算数36,667万元的86.6%，较2020年决算数33,692万元减支1,922万元，同比下降5.7%。其中：2021年新增专项债券支出25,000万元（德宏州梁河县人民医院迁建项目11,000万元、梁河县脱贫攻坚产教融合发展实训基地建设（综合高中）项目12,000万元、梁河县城二号、三号停车场建设项目2,000万元）。

收支平衡情况：政府性基金预算收入14,165万元，上级补助收入1,093万元，上年结余3,068万元，债务转贷收入25,000万元，收入总计43,326万元；政府性基金预算支出31,770万元，调出资金7,260万元，上解支出187万元，年终结余4,109万元，支出总计43,326万元；收支平衡。

（三）国有资本经营预算收支情况

2021年国有资本经营预算收入完成140万元，为年初预算100万元的140%，为调整预算数140万元的100.0%，较2020年决算数100万元增收40万元，同比增长40.0%；国有资本经营预算支出0万元。

收支平衡情况：国有资本经营预算收入140万元，国有资本经营预算转移支付收入7万元，收入总计147万元；国有资本经营预算支出0万元，调出资金140万元，年终结余7万元，支出总计147万元；收支平衡。

（四）社会保险基金预算收支情况

2021年社会保险基金收入22,660万元，为年初预算23,299万元的97.3%，为调整预算数23,299万元的97.3%，较2020年决算数19,625万元增收3,035万元，同比增长15.5%；社会保险基金支出17,978万元，完成年初预算25,601万元的70.2%，为调整预算数25,601万元的70.2%，较2020年决算数23,112万元减支5,134万元，同比下降22.2%。

收支平衡情况：社会保险基金收入22,660万元，上年结余12,773万元，收入总计35,433万元；社会保险基金支出17,978万元，年末滚存结余17,455万元，支出总计35,433万元；收支平衡。

二、决算数与县第十九届人民代表大会第一次会议报告快报数相比有所变化的具体情况说明

由于县第十九届人民代表大会第一次会议召开时，省、州、县财政正处于账务核对、调整时期，向会议报告的相关数据均为快报数。经与州财政局最终结算，政府性基金预算收支、国有资本经营收支决算与县第十九届人民代表大会第一次会议报告的快报数一致，一般公共预算、社会保险基金预算和地方政府债务余额部分数据发生变化，具体如下：

（一）一般公共预算收支部分

1.返还性收入增加16万元，为省级增收留用补助增加。

2.一般性转移支付收入增加23万元，具体如下：

（1）体制补助收入减少2,991万元，为收入列报科目调整，转入固定数额补助收入。

（2）企业事业单位划转补助收入减少614万元，为收入列报科目调整，转入固定数额补助收入。

（3）固定数额补助收入增加3,605万元，为收入列报科目调整，原体制补助收入和企业事业单位划转补助收入转入。

（4）结算补助收入增加23万元，为从住房公积金增值收益中计提城镇保障性安居工程建设补助资金增加。

3.专项上解支出增加1,135万元，其中：跨省域补充耕地国家统筹770万元；增值税留抵退税需清算上解264万元；义务兵家庭优待金划转79万元；可再生能源电价增值税扣款22万元。

4.预算稳定调节基金减少1,096万元，为上解支出增加，相应减少补充预算稳定调节基金。

（二）政府性基金预算收支部分

政府性基金收支决算与县第十九届人民代表大会第一次会议报告的快报数一致。

（三）国有资本经营预算收支部分

国有资本经营收支决算与县第十九届人民代表大会第一次会议报告的快报数一致。

（四）社会保险基金预算收支部分

1.社会保险基金预算收入减少4,889万元，其中：企业职工基本养老保险基金收入减少4,983万元；城乡居民基本医疗保险基金收入增加94万元。

2.社会保险基金上级补助收入减少7,053万元，为企业职工基本养老保险基金补助收入减少。

3.社会保险基金预算支出减少7,055万元，其中：企业职工基本养老保险基金支出7,053万元；城乡居民基本养老保险基金支出2万元。

4.社会保险基金预算上年结余收入减少1万元

5.年终结余减少95万元。

6.社会保险基金上解上级支出减少4,983万元，为企业职工基本养老保险基金上解支出。

情况说明：原快报数包括企业职工基本养老保险基金收入、支出及结余情况，由于政策调整2021年企业职工基本养老保险实施省级统筹，相关决算由省级统一编制，故县级决算数与快报数产生差异。

（五）地方政府债务余额部分

2021年末地方政府一般债务余额增加116万元，其中：决算不含政府负有担保责任债务65万元；采用其他方式化解的存量债务减少181万元，一般债务余额增加181万元。

三、政府性债务情况

（一）地方政府债务限额、余额情况

2021年期初梁河县政府债务限额为161,451万元（其中：一般债务93,445万元，专项债务68,006万元），2021年新增债务限额25,000万元，截至2021年12月末梁河县政府债务限额为186,451万元（其中：一般债务93,445万元，专项债务93,006万元）。

2021年期初梁河县政府债务余额为146,106万元（其中：一般债务78,105万元，专项债务68,001万元），2021年当期增加债务25,000万元。2021年当期一般债券减少200万元、存量债务减少144万元（县医院门诊医技楼及配套设施建设100万元、梁河县企业改制电网改造借款44万元），截至2021年12月末我县政府性债务余额为170,762万元（其中：一般债务77,761万元，专项债务93,001万元），未超债务限额。

（二）2021年新增政府债券资金安排情况

2021年新增专项债券25,000万元，安排用于德宏州梁河县人民医院迁建项目11,000万元，梁河县脱贫攻坚产教融合发展实训基地建设（综合高中）项目12,000万元，梁河县城二号、三号停车场建设项目2,000万元。

（三）2021年地方政府再融资债券资金情况

2021年上级下达我县地方政府再融资一般债券资金1,400万元。

（四）2021年政府债务还本付息情况

2021年地方政府债务还本付息支出7,482万元，其中：还本支出1,600万元；付息支出5,854万元；债务发行费用支出28万元。

四、预备费安排情况及切块资金使用情况

（一）预备费安排情况

2021年初预算安排预备费1,886万元，在年度预算执行中发生了不可预见增支，经县人民政府研究同意，动支预备费986万元（其中：安排用于疫情防控卡点工作经费、物资及设备采购经费等支出983万元；非洲猪瘟生猪扑杀补助资金1万元；应急物资仓库看管员劳务费2万元），未支出900万元年底收回平衡预算。

（二）切块资金使用情况

2021年初预算安排切块资金25036万元，实际支出20738万元，其中：2021年初预算安排盘活存量资金返还5200万元，实际支出4393万元；2021年初预算安排重点项目县级配套资金1000万元，实际支出837万元；2021年初预算安排非税收入返还资金1500万元，实际支出1196万元；2021年初预算安排项目前期工作经费1500万元，实际支出1194万元；2021年初预算安排招商引资项目落地经费1000万元，实际支出855万元；2021年初预算安排处级领导干部挂村包干经费、政府债券、隐性债务还本付息等切块资金14836万元，实际支出12263万元。未支出4298万元年底收回平衡预算。（支出明细详见附件2）。

五、2021年财政重点工作开展情况和重大项目支出情况

（一）全力强化措施抓收入

2021年是财政工作极具挑战的一年，面对德宏边境县市多次发生疫情冲击、减税降费政策等因素影响，财税等部门咬定全年收入目标不动摇，敢于迎难而上、主动担当作为。一是强化税收强征管。加强财税等部门全方位沟通协作，定期召开财税形势分析会，及时分析形势破解难题，确保财税均衡入库，全年实现县级税收10,818万元。二是抢抓机遇争资金。加大向上对接力度，全年共争取转移支付资金143,201万元、政府债券资金25,000万元，有效缓解了财政支出压力，保障了重点项目及民生支出需求。

（二）全力聚财节支保民生

2021年，财政支出结构不断优化，在严控一般性支出基础上，多渠道筹措资金，全年民生投入92,871万元支持改善民生、保障教育、卫生、文化等项目建设支出，不断提高人民群众的生活质量。一是推动教育事业深入发展。全年投入教育资金33,579万元。强化教育基础设施建设提升，推动基础教育全域优质均衡发展。二是强化公共文化服务。全年投入文化资金824万元，着力支持公共文化服务建设、农村文化建设、重点文物保护、文化消费补贴、非物质文化遗产保护等文化惠民工程，推动我县文化事业的繁荣与发展。三是提升社会保障能力。安排31,538万元社会保障和就业资金，支持实施就业优先战略，强化对高校毕业生、农民工、失业人员等重点群体就业创业帮扶。四是着力支持卫生健康事业。安排11,839万元医疗卫生健康资金，支持疾控机构核心能力和重大传染病救治能力双提升工程、爱国卫生七个专项行动，保障公立医院综合改革和能力提升，支持中医院、妇幼保健院、县医院迁建，不断提高医疗卫生服务能力。

（三）全力支持乡村振兴战略

严格落实“四个不摘”工作要求，保持财政在脱贫攻坚上的投入力度和支持政策总体稳定，整合专项资金25,657万元，推动脱贫攻坚向全面实施乡村振兴战略平稳过渡，保持财政投入的稳定性和持续性，促进脱贫攻坚成果巩固与乡村振兴有机衔接。

（四）全力保障疫情防控

坚决贯彻落实党中央、国务院和省委、省政府及州委州政府重大部署，全力做好疫情防控资金和政策保障，坚持人民至上、生命至上，将抓好疫情防控作为首要任务，坚决筑牢疫情防控各道防线，全力做好疫情防控各项涉财工作，坚决打赢疫情防控总体战、阻击战。一是落实经费保障。2021年，累计投入疫情防控资金5,273.7万元，为开展相关工作提供了坚实支撑。二是强化防控资金物资管理。财政等部门先后组织了3次疫情资金专项检查，督促相关单位建立疫情防控物资管理台账，确保资金使用安全、规范，切实发挥资金使用绩效。

（五）全力支持县级重大项目建设

紧跟国家政策导向和资金投向，积极争取、筹措资金全力支持县级重大项目建设，2021年主要项目支出情况为：德宏州梁河县人民医院迁建项目11,000万元；梁河县脱贫攻坚产教融合发展实训基地建设（综合高中）项目12,000万元；梁河县城二号、三号停车场建设项目2,000万元；梁河县人民医院迁建项目土地划拨资金1,462万元；2017年建制村通畅工程库外项目工程项目缺口资金1,450万元；市政建设项目补助经费922万元；芒东镇生猪屠宰扶贫车间建设项目征地补偿款460万元；农村公路、桥梁建设项目缺口资金及前期经费695万元；教育系统各项工程县级配套资金591万元；梁河县殡仪馆建设项目征地费用60万元等。

六、预算绩效管理工作

自2020年以来，县财政局按照中央和省州关于全面实施预算绩效管理改革的要求，采取行之有效的措施，积极稳妥推进预算绩效管理改革，目前已将预算绩效扩大到所有财政安排的项目支出，涵盖一般公共预算、政府基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算，项目支出绩效目标实现全覆盖。2021年所做主要工作：一是严格考核，压实绩效管理工作主体责任。认真组织开展2021年度预算绩效管理考核工作，严格对照《预算绩效管理考核细则》，结合自评情况及佐证材料，对全县101个预算单位2021年绩效管理工作情况进行考核打分，考核等次为合格的单位99家，基本合格的单位为2家，以此压紧压实各部门绩效管理工作主体责任，推动全县预算绩效管理整体水平提升。二是不断强化事前绩效评估、绩效目标管理、绩效评价、绩效运行监控等管理，逐步建立覆盖预算管理全过程的绩效管理机制。对2020年5个重点部门和12个重点项目开展了绩效评审，切实落实资金监管责任，提高资金使用效益。根据绩效评价结果，5个重点部门中有4个部门评价结果为“良”，1个部门评价结果为“中”；12个重点项目中有8个项目评价结果为“良”，4个项目评价结果为“中”，将评价结果反馈相关单位，督促其针对资金管理使用过程中存在的薄弱环节和问题进行整改完善，以促进资金质效提升。

七、清理盘活财政存量资金工作

按照《云南省人民政府办公厅关于进一步做好盘活财政存量资金工作的通知》（云政办发〔2015〕14号）中“各部门各单位要加大结转资金执行力度，对项目执行完毕的净结余资金，部门不得调剂用于其他项目，应交回同级财政。对沉淀在部门两年以上的项目结转资金，必须交回同级财政统筹安排”和《德宏州财政局关于实施财政支出预算执行进度考核的通知》（德财〔2015〕93号）的规定，全年共清理盘活存量资金6,585万元，用于“三保”、债券还本付息等重点支出。

八、预算稳定调节基金的规模和使用情况

2021年决算安排预算稳定调节基金629万元，为年终结算增加净结余安排629万元。上述预算稳定调节基金结转至2022年。

九、往来款情况

2021年末暂存款余额85万元，比年初余额12,375万元减少12,290万元；2021年末暂付款余额7,387万元，比年初余额16,376万元减少8,989万元。

十、其他说明的事项

（一）上级下达一般公共预算专项资金17,768万元，主要用于一般公共服务、国防及公共安全、教育、科学技术、文化体育与传媒、社会保障和就业、医疗卫生与计划生育、城乡社区、农林水事务、交通、住房保障等支出。

（二）2021年一般公共预算收入决算情况表中“其他税收返还收入”科目，调整预算数为579万元，本次报告决算数为521万元。决算数为实际获得省级增收留用补助金额。

（三）一般性转移支付收入决算数比调整预算数增加1,037万元，增加资金包括两部分：一是财力性转移支付增加61万元；二是共同财政事权转移支付收入增加976万元。资金增加的原因均为上级补助收入增加。

（四）专项转移支付收入决算数比调整预算数减少2,371万元，县级在编制预算调整方案时，对专项转移支付收入采取以1—10月实际收到的资金加上后期预计还将获得补助的测算方式来列报，最终上级专项转移支付收入决算数较调整预算数有所减少。

（五）调入资金决算数比调整预算数增加2,788万元，为其他调入资金增加。

（六）一般公共预算支出决算数比调整预算数增加296万元，为刚性支出增加。

主任、各位副主任，各位委员，当前我县财政收支矛盾十分突出，我们将树立信心，认真贯彻落实中央和省委、州委、县委决策部署，自觉接受人大的法律监督和工作监督，攻坚克难，努力提高公共财政保障能力，全力服务全县经济和社会事业发展大局。

以上报告，请予审议。

 

 

 

监督索引号53312200100011111

 [附件: 1.2021年度梁河财政决算公开目录20221013094655503] 

 [附件: 2.2021年梁河县政府决算公开表格20221013094603399] 

 [附件: 3.2021年梁河县一般公共预算等情况说明20221013094656533] 

 [附件: 4.2021年梁河县社会保险基金决算收支20221013094655566]

  [附件: 5.2021年重点工作情况解释说明汇总表

 [附件: 6.2021年梁河县财政绩效评价报告20221013094656003] 

  [附件: 7.2021年度梁河县“三公”经费支出情况说明20221013094656845] 

  [附件: 8.没有数据的表格情况说明20221013094656299] 20221013094655675]