梁河县人民政府关于2019年度县级财政决算（草案）的报告

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梁河县人民政府关于2019年度县级财政 决算（草案）的报告

——2020年9月28日在梁河县第十八届人民代表大会常务

委员会第二十五次会议上

县人民政府

根据梁河县人大常委会2020年工作意见安排和县第十八届人民代表大会常务委员会第二十五次会议通知要求，现将梁河县2019年度县级财政决算（草案）报告如下，请予审议。

一、2019年财政决算情况

（一）一般公共预算

地方财政总收入完成28236 万元，为年初预算32893万元的85.8%，同比减少5.6%；一般公共预算收入完成15753 万元，为年初预算的15667万元100.5%，同比增长7.6%，其中：税收收入8090 万元，为年初预算11962万元的67.6%，同比减少19%；非税收入7663 万元，为年初预算3705万元的206.8%，同比增长64.5%。一般公共预算支出完成178000 万元，为年初预算188900万元的94.2%，同比增长14.5%。

平衡情况：一般公共预算收入15753万元，上级补助收入138285万元，债务转贷收入6150万元（新增债券2800万元、再融资债券3350万元），调入资金26298万元（政府性基金调入2330万元、其他调入23968万元），预算稳定调节基金调入998万元，收入总计187484万元；一般公共预算支出178000万元，上解支出3500万元，增设预算周转金-574万元（闲置预算周转金转预算稳定调节基金），债务还本支出3350万元，安排预算稳定调节基金3208万元，支出总计187484万元；收支平衡。

（二）政府性基金预算

政府性基金收入3212 万元，为年初预算3285万元的97.8%，同比增长169.0%。全年政府性基金支出29416 万元，为年初预算18317万元的160.6%，同比增长68.9%。支出较大的主原因是当年新增专项债券27000万元，其中：土地储备专项债券12000万元、棚户区改造专项债券15000万元。

平衡情况：政府性基金预算收入3212万元，上级补助收入1835万元，上年结余1479万元，债务转贷收入27000万元，收入总计33526万元；政府性基金预算支出29416万元，调出资金2330万元，债务还本支出0万元，上解支出253万元，年终结余1527万元，支出总计33526万元；收支平衡。

（三）国有资本经营预算

国有资本经营预算收支均为零。

（四）社会保险基金预算

社会保险基金收入21209万元，完成年初预算21112万元的100.5%，比上年18248万元增加16.2%；社会保险基金支出22441万元，完成年初预算21440万元的104.7%，比上年20277万元增加10.7%。

平衡情况：社会保险基金收入21209万元，上级补助收入2730万元，上年结余14104万元，收入总计38043万元；社会保险基金支出22441万元，年末滚存结余15602万元，支出总计38043万元；收支平衡。

需要说明的情况：

1.全年“三保”支出96672万元，其中：保工资发放支出74637万元，保机构运转支出4600万元，基本民生支出17435万元。

2.上级下达一般公共预算专项资金34554 万元，主要用于一般公共服务、国防及公共安全、教育、科学技术、文化体育与传媒、社会保障和就业、医疗卫生与计划生育、城乡社区、农林水事务、交通、住房保障等支出。

3.2019年初预算安排预备费2064万元，实际支出521万元，未支出1543万元年底收回平衡预算。  

4.决算数与2019年预算调整数的变化情况：一是一般公共预算收入合计减少10094万元，其中：本年收入减少1942万元，转移性收入减少8152万元；一般公共预算支出合计减少10094万元，其中：一般公共预算支出减少10900万元，转移性支出增加806万元。详见附表。二是政府性基金收入合计减少938万元，其中：本年收入减少73万元，转移性收入减少865万元；政府性基金支出合计减少938万元，其中：本年支出减少3901万元，转移性支出增加2963万元。详见附表。三是社会保险基金收入合计减少466万元，为本年收入减少；社会保险基金支出合计减少466万元，其中：本年支出减少81万元，转移性支出减少385万元。

5.“三公”经费决算情况

（1）县本级“三公”经费决算情况

按2018年同口径数据对比,2019年县本级“三公”经费决算支出数为495.3万元，比上年570.23万元减少74.93万元，同比下降13.14%。其中：因公出国（境）费用为0.79万元，比上年4.56万元减少3.77万元，同比减少82.68%,因公出国（境）团组数1个，因公出国（境）人数4人;公务接待费用为101.61万元，比上年196.03万元减少94.42万元，同比下降48.17%,公务接待批次1262次，公务接待人数为10768人；公务用车购置及运行维护费用为392.9万元，比上年369.64万元增加23.26万元，同比增加6.29%；(其中：公务用车购置费96.17万元，比上年48.58万元增加47.59万元，同比增加97.96%，公车购置6辆，主要为市场监督管理局购置食品快速检测车1辆，交警大队购置业务用车2辆，自然资源公安局购置执法执勤用车2辆，公安局购置囚车1辆；公车保有量为143辆；公务用车运行维护费为296.74万元，比上年321.06万元减少24.32万元，同比下降7.57%）。

 （2）全县“三公”经费决算情况

按2018年同口径数据对比,2019年全县“三公”经费决算支出数为549.2万元，比上年639.78万元减少90.58万元，同比下降14.16%。其中：因公出国（境）费用为0.79万元，比上年4.56万元减少3.77万元，同比减少82.68%,因公出国（境）团组数1个，因公出国（境）人数4人;公务接待费用为112.69万元，比上年214.72万元减少102.03万元，同比下降47.52%,公务接待批次1639次，公务接待人数为13638人；公务用车购置及运行维护费用为435.72万元，比上年420.5万元增加15.22万元，同比增加3.62%；(其中：公务用车购置费96.17万元，比上年48.58增加47.59万元，同比增加97.96%；公车保有量为167辆；公务用车运行维护费为339.55万元，比上年371.92万元减少32.37万元，同比减少8.7%，减少的主要原因是按照中央八项规定严格把控公车使用范围，减少不必要开支）。

二、决算数与县十八届四次人代会报告快报数变化情况

（一）一般公共预算变化情况

1.收入合计增加0万元，其中：固定数额补助收入增加3605万元；企业事业单位划转补助收入减少614万元，体制补助收入减少2991万元。为科目调整。

2.支出无变化。

（二）政府性基金预算变化情况

政府性基金收支均无变化。

（三）社会保险基金预算变化情况

1.本年收入增加141万元。其中： 企业职工基本养老保险基金利息收入增加1万元；城乡居民基本养老保险基金收入增加140万元（利息收入1万元、其他城乡居民基本养老保险基金收入139万元）。

2.本年支出增加141万元。其中：企业职工基本养老保险基金支出增加1万元（基本养老金增加81万元、其他支出减少80万元）；社会保险基金预算年终结余增加140万元。

三、往来款项

2019年末暂存款余额18184万元（应付国库集中支付结余17001万元、其他应付款1183万元），比年初余额20433万元减少11%；暂付款余额17339万元，同比无增减。

四、地方政府债务限额、新增债券资金安排及债券置换存量债务情况

（一）地方政府债务限额和政府性债务余额情况

在梁河县第十八届人民代表大会常务委员会第十一次会议上批准政府债务限额为136451万元（一般债务93445万元、专项债务43006万元），其中：2019年新增债务限额29800万元。

2019年末政府性债务余额为121449万元，其中：一般债务78448万元、专项债务43001万元。

（二）地方政府性债务增减变动情况

2019年当期新增债务33150万元，其中：政府新增一般债务2800万元（梁河县2019年易地扶贫搬迁建设项目），专项政府债务27000万元，置换到期一般债券3350万元；当期减少3350万元，为置换到期一般债券。

五、2019年重点工作情况

（一）支持打好三大攻坚战

支持打好脱贫摘帽硬仗。一是筹措财政扶贫专项资金11619.95万元重点支持产业扶贫、教育扶贫、健康扶贫等。二是整合财政涉农资金13497.58万元重点投入贫困村支持开展农村危房清零行动、行业帮扶等项目。三是建立扶贫资金动态监控系统，全面实施扶贫资金项目绩效管理，抓好扶贫开发成效考核、审计、巡视等发现问题整改。

支持打好园区建设突破战。一是投入80万元支持生物医药及高原特色农产品工业园区建设。二是认真贯彻落实国家减税降费政策，优化营商环境。                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                      

支持打好旅游文化提升战。投入财政资金680万元支持推进土司步行街棚户区改造，启动实施南甸宣抚司署周边棚户区改造二期工程，深化南甸宣抚司署、九保古镇旅游开发，引进企业合作开发底养温泉，推动南底河国家湿地公园规划建设，做强葫芦丝文化产业，提升旅游知名度和影响力。

（二）着力保障和改善民生

支持教育事业优先发展。全年教育支出33475万元。一是促进义务教育均衡发展，全面落实“两免一补”政策和营养膳食改善计划，支持全面完成薄弱学校改造任务和中小学完成C级校舍加固改造。二是支持学前教育“一村一幼”工程建设和普通高中、职中“扩容提质”工程建设，加快现代职业教育体系建设。三是完善学生资助体系，支持从学前教育到普高中的“奖、助、贷、勤、补、免”财政助学政策全覆盖。 

支持创业就业。筹措安排资金1753万元及时兑付创业担保贷款贴息资金。

支持卫生健康事业发展。一是筹措安排资金12941万元巩固提升基层医疗卫生机构服务能力。二是筹措安排资金1978万元落实城乡居民基本医疗保险、大病保险、医疗救助和医疗费用兜底保障“四重保障”政策。三是投入资金3370万元支持推进公立医院综合改革，支持县医院、中医院改扩建工程。 

织密社会保障网。一是全面完成机关事业单位养老保险制度改革，做好养老金提标资金配套工作，同步调整企业退休人员和机关事业单位退休人员基本养老金。筹措安排资金445万元保障城乡居民基本医疗保险待遇落实。提高失业人员保障水平，切实保障失业人员基本生活。做好农民工工资支付保障工作。二是进一步完善医疗救助制度，全面实施重特大疾病医疗救助。完善低收入家庭大病保障机制，提升医疗救助分层分类救助水平

促进文化体育事业繁荣发展。筹措安排资金1560万元支持公共文化服务体系建设，实施文化惠民工程。一是支持“六馆一站”免费或低收费开放，举办免费公益文体活动，保障人民群众基本文化权益。二是支持旅游文化活动，安排资金127万元支持举办2019梁河国际万亩茶园户外挑战赛·山地自行车比赛、2019中国·梁河国际葫芦丝文化旅游节等活动。三是积极支持广播电视事业发展，推动文化事业持续繁荣发展。四是支持全民健身工程，促进竞技体育和群众体育发展。

（三）加快重大基础设施建设

一是筹措安排资金3484万元着力推进腾陇高速、芒梁高速等交通基础设施建设。支持“四好农村路”建设，实现遮岛到大厂乡柏油路硬化。二是安排资金1840万元支持城区水网建设，实现第三自来水厂成功接入城区水网管道，顺利通水，改变城区时常停水的现象，支持勐养集镇供水项目建设。加快实施水利设施薄弱环节建设，完善小型农田水利工程建设体系，推进水生态文明建设，支持防汛抗旱减灾工作，支持九保片区高效节水灌溉工程、小流域综合治理工程，完成人畜饮水巩固提升、水土流失防治、马仑河小（一）型水库等项目建设。三是筹措资金330万元推进土司步行街棚户区改造、地下综合管廊等重点基础设施项目建设。筹措资金139万元支持县城污水处理厂改扩建、县城生活垃圾中转站等项目建设，加快实施瑞丽江梁河段污染防治工程和矿区土壤污染防控项目。

（四）深入推进财税体制改革

一是认真落实国家减税降费文件精神，确保国家减税降费政策措施不折不扣执行到位。二是全面落实“增收留用，以奖促增”奖补办法，深入挖掘乡镇财源培植和增收潜力。三是建立健全部门预算管理新框架，初步形成中期规划、年度预算和项目库“三合一”的预算管理体系。规范部门预算编制工作，突出抓好项目库建设和预算绩效管理，预决算公开做到应公开全公开。

六、县级财政运行存在的主要困难

（一）受国家减税降费政策实施影响，收入压力加大

受国家减税降费政策影响，县级税收收入同比减收明显，降幅达19%，除房产税、印花税、车船税、契税外，其余税种全部减收。主要原因是国家减税降费政策全面实施导致税收呈较大幅度减收；另外，去年入库了处置梁河糖厂实现的一次性税收。全年县级税收收入同比减收1893万元。

（二）“三保”保障水平低

目前我县可支配财力仅只能够保工资和县乡机构低水平运转。全年“三保”支出96672万元，同比减少3.3%，其中：保工资74637万元，同比增长6.2%，仅保工资支出即达当年可支配财力100675万元的74.14%；保运转4600万元，同比减少49.8%；保基本民生需求17435万元，同比减少15.2%。

（三）欠拨上级专款规模较大

近年来由于须确保“三保”支出，在县级财政十分困难的情况下，只能通过挤占上级专款的方式确保当年“三保”支出需求和财政预算平衡。2019年末累计欠拨上级专款和转移支付75372万元，比2018年末67031万元增长12.4%。在县级财力没有根本性好转的情况下，兑付上级专款进一步加大县级支出压力，目前只能够视财力情况逐步化解。

（四）地方政府债券、隐性债务还本付息压力加大

当前我县地方政府债券、隐性债务已进入还本付息期，在“三保”支出不断加大的同时，进一步加大县级支出压力。2019年地方政府债券还本付息支出6610万元，其中还本支出3350万元通过再融资方式筹措，付息支出达3260万元，同比增长36.6%；隐性债务还本付息支出5294万元（还本2102万元、付息3192万元）。

（五）财政收支矛盾尖锐

《云南省财政税收增收留用及以奖代补暂行办法》出台后，县委、县政府及时出台了《梁河县深化县乡财政体制改革实施办法》，激发了县乡各级主动培植财源、狠抓收入的动力；但是由于我县税源基础薄弱，加之受国家减税降费政策实施影响导致较大幅度减收，当前县级财力难以满足人员性增支、扶贫、教育均衡发展、县级项目配套等支出需求，加上还需化解历年上级专款、地方政府存量债务和隐性债务，这些都是实际财力缺口。

主任、各位副主任，各位委员，当前我县财政收支矛盾十分突出，我们将树立信心，认真贯彻落实中央和省委、州委、县委决策部署，自觉接受人大的法律监督和工作监督，攻坚克难，努力提高公共财政保障能力，服务全县经济和社会事业发展大局。

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 [附件: 1.2019年度梁河县财政决算公开目录20201010081515174] 

 [附件: 2.2019年梁河县财政决算公开表格20201010081503225]

 [附件: 3.2019梁河县财政决算公开说明20201010081526765] 

 [附件: 4.梁河县2019年度“三公”经费支出情况说明20201010081538153] 

 [附件: 5-1.2019年重点工作情况解释说明汇总表（财政转移支付安排与举借政府债务）20201010081602723]  

 [附件: 5-2.2019年梁河县预算绩效开展情况] 

 [附件: 6.2019年财政绩效再评价报告网址20201010081610601] 

 [附件: 7.公开空表情况说明20201010081629196]