梁河县蔗糖办2015年部门决算情况说明

一、基本概况

一．主要职能：认真贯彻执行县政府制定的甘蔗生产计划和规划,本部门的经济和社会发展计划，管理本单位内的蔗糖科技教育、科技宣传、科技咨询和技术指导工作。抓好全县甘蔗技术培训工作；甘蔗新品种、新技术的引进、实验、示范推广等行政工作。

保护公共财产和劳动群众集体所有的财产，维护社会秩序，保障公民的人身权利、民主权利和其他权利，保护经济组织的合法权益。

组织制定产业发展规划，调整产业结构，推动和引导农村经济发展，提高农村生产组织化程度。加强信息服务，促进农业新技术的推广。

加强综合治理，维护社会稳定，妥善处理突发性、群体性事件，调节和处理好各种利益矛盾和纠纷。认真做好接待群众的来信、来访工作，听取群众意见，解决困难，处理矛盾，办好群众的事。

承办上级部门交办的其他事项。

二．部门基本情况：机构人员情况：2015年蔗糖办部门决算编报的部门1个，内设甘蔗技术推广站，编制数18人，单位共有职工45人，其中：退休职工20人，在职职工25人（其中：公务员4人，机关工勤人员2人，事业技术人员8人。事业工人11人）遗属补贴2人。人员情况当年变动情况及原因：在职人员上年28人，今年25人，减少了3人，减少原因（行政人员调离2人，事业工人退休1人），退休人员去年21人，今年20人，减少原因(事业退休人员死亡2人，新增1人退休人员)。

（二）当年取得的主要事业成效

我办2015年工作开展情况及主要事业成效：为认真抓好梁河甘蔗中耕管理工作，确保梁河甘蔗中耕管理工作的顺利完成，采取了多项行政及技术措施：一是及时成立梁河蔗糖系统甘蔗中耕管理工作领导小组，由县蔗糖办主任为组长，梁河力量公司总经理、县蔗糖办副主任为副组长，成员由县蔗糖办各股、站负责人和三座糖厂厂长组成，统一协调、组织梁河蔗区甘蔗中耕管理工作；二是及时组织科技人员及糖厂农务人员深入蔗区进行甘蔗中耕管理技术指导和甘蔗中耕管理技术培训工作。当前，梁河蔗区现有总面积6.9万亩，其中：宿根甘蔗5.3万亩，新植蔗1.6万亩，由于蔗款兑付困难，付款率仅为25.01%，蔗农没钱购买化肥，糖厂也没有中耕管理所需肥料，甘蔗生长比去年总体缺肥，长势较2014/2015榨季差。

二、收入支出预算执行情况分析

（一）收入支出预算安排情况

2015年预算安排217.26万元(其中：工资103.43万元，商品服务支出8.13万元.对个人和家庭补助105.7万元)

（二）收入支出执行情况

2015年总收入561.07万元,其中当年财政拨款收入559.07万元、上年结余2万元。总支出507.47（其中基本支出346.94万元；项目支出160.53万元）。期末结转结余资金53.59万元(其中:基本结余：2万元，项目结余51.59万元)。

1．2015年梁河县蔗糖办收入支出与预算对比分析情况如下:

2.造成收入支出预算、决算有差异的主要原因：一是因为财政收入中含着当年追加预算18.78万元，二是2015年度预算批复中工资福利支出是以2014年10月份工资为基数测算，因此2015年的调资不包括在预算批复中。

3．重点经济分类支出执行情况

（1）“三公”经费支出情况，人均支出情况分析

会议费增加的说明：因为今年是蔗糖产业低谷的一年，领导要求召开会议统一思想，把蔗糖产业搞上去，会议增加了无形中增加了会议经费。

（三）根据梁财字【2015】120号文件财政收回存量资金的明细

（四）年末结转和结余情况

三、资产负债结构情况对比分析

2015年蔗糖办资产合计236.22万元,其中:银行存款23.29万元,财政应返还额度53.59万元,其他应收款2.89万元,固定资产156.45万元。负债和净资产合计236.22万元,其中:其他应付款26.18万元,非流动资产基金156.45万元,财政补助结转结余53·59万元。

1. 2015年末银行存款23·29万元,比2014年17.08万元增加6.21万元,增加36.35%,主要原因是2015年年末农业局拨来粮食作物间套种资金在账上未实施。

2. 2015年末财政应返额度53,59万元，比2014年76.14万元,减少22.55万元,减少29.6%,主要原因2014年是项目资金70万元未拨付。根据梁财字【2015】120号文件财政收回存量资金74,14万元。2014实际应返额度2万元。

3. 2015年末固定资产156.45万元，比2014年159.63万元减少了3.18万元，减少-1.99%，固定资产减少的主要原因是根据梁财字【2015】93号文件单位处置了一批不能使用的办公设备。

4. 2015年末其他应收款2.89万元，比2014年10.44万元减少了-7.55万元，减少-72.31%，减少的主要原因是借款偿还了一部分。

5. 2015年末其他应付款26.18万元，比2014年27.52万元减少了-1.34万元，减少-4.86%，减少的主要原因是2014年乡镇的一部分甘蔗发展金未拨付。

四、本年度部门决算等财务工作开展情况

（一）梁河县蔗糖办财务管理、决算组织、编报、审核情况。

2015年，梁河县蔗糖办计划财务管理工作紧紧围绕县委、县政府的各项工作部署，牢牢抓住我办党组工作重心，认真按照年初财务工作要点，履行财务职责，努力探索节约行政成本、提高资金使用效益的有效途径，不断提高计划财务对蔗糖工作的保障能力，较好的完成了以下几方面的工作：

一是以行政成本控制为重点，不断提高经费保障能力。截至2015年12月底，全办无庆典、论坛和出省考察经费支出，公务用车购置经费去年支出0万元，实现公务用车购置经费零增长；公务用车运行成本支出0.28万元，与去年同期0.1万元相比，下降1.11%；公务接待费支出1.1万元，与去年同期1.5万元相比，下降26.7%。

1.认真进行了梁河县蔗糖办工资统发、年初预算基本支出、离退休人员经费、离退休公用经费、住房公积金和医疗保险等各项经费工作，切实做好经费保障工作，确保机构正常运转，职能正常发挥。

二是狠抓各项工作落实，努力完成各项工作任务

1.认真做好部门决算管理。根据部门决算工作会议精神，按时按质完成2015年部门决算报表的编审、上报工作。

2.切实加强监督财务工作，进一步落实财务事前审核、事中控制、事后检查相结合的全过程监督机制，确保经费收支平衡，认真做好各项会计基础工作。

3.加强非税收入票据检查工作，严格执行“收支两条线”管理规定。进一步加强完善了各种奖励资金的兑付工作和项目实施资金的合理应用。

4.新《行政单位会计制度》全面施行以来，通过学习，对新《行政单位会计制度》有了全新认识和了解，进一步加强了会计工作基础，今后将紧密联系工作实际，全面贯彻落实新《行政单位会计制度》各项规定，不断提高行政单位财务管理的科学化、精细化水平。

5.认真做好2016年县级部门预算编制工作。

2015年，根据财政局关于做好2015年度部门决算工作的通知》要求，领导高度重视，本着“真实、准确、全面、及时”的原则，积极与财政局对接，认真做好全年财政拨款（包括省、州、县级财政拨款）、上缴非税收入数的对账工作，确保2015年度部门决算编制工作按时按质完成。

五、其他重要事项及相关口径情况说明

（一）其他重要事项情况说明

无。

（二）相关口径说明

1、基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。

2、“三公”经费：按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，纳入省级财政预决算管理的“三公”经费，是指省级部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。       

3、“三公”经费决算数：指省级各部门（含下属单位）用财政拨款（含上年结转结余和当年预算）安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数。

附件：

1、收入支出决算总表

2、收入决算表

3、支出决算表

4、财政拨款收入支出决算总表

5、公共预算财政拨款收入支出决算表

6、公共预算财政拨款基本支出决算表

7、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

8、公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况表