平山乡2018年地方财政预算执行情况 和2019年地方财政预算的报告

平山乡2018年地方财政预算执行情况

和2019年地方财政预算（草案）的报告

（书面）

  ——2019年1月30日在平山乡第十一届人民代表大会第五次会议上

平山乡政法综治维稳副书记、副乡长  许智

各位代表：

我受乡人民政府乡长的委托，向大会报告全乡2018年地方财政预算执行情况和2019年地方财政预算（草案），请予审查，并请列席人员提出意见。

一、2018年地方财政预算执行情况

2018年，面对经济下行压力加大、结构性减税政策减收效应逐步显现的复杂形势，在乡党委的坚强领导下，在乡人大的监督支持下，乡人民政府深入学习贯彻党的十九大和中央、省、州经济工作会议精神，坚持稳中求进的工作总基调，全面贯彻落实新发展理念，稳步推进财税体制改革，依法组织收入，攻坚克难，扎实工作，促进了全乡经济社会持续健康发展。

（一）全乡财政收支预算执行情况

地方财政总收入完成2660.66万元（2018年财税改革，乡财政未进行统计，故乡财政总收入等于乡税收收入与上级补助之和），为年初预算的317.64%，与上年决算数相比增幅达30.59%；一般公共预算收入完成2660.66万元，为年初预算的124.66%，与上年决算数相比增幅达10.66%。其中：税收收入完成85.94万元，为年初预算的124.66%，上级补助收入（县级基本财力保障机制奖补资金收入）完成2574.72万元，为年初预算的334.94%，一般公共预算支出2660.66万元，为年初预算的317.64%，同比增加256.24万元，与上年决算数相比增幅达10.66%。

一般公共预算平衡情况：一般公共预算收入2660.66万元，收入总计2660.66万元；一般公共预算支出2660.66万元，支出总计2660.66万元。

政府性基金预算执行情况：2018年政府性基金预算收入0万元，上级补助收入5万元，政府性基金预算支出5万元。

政府性基金预算平衡情况：政府性基金预算收入0万元，上级补助收入5万元，收入总计5万元。政府性基金预算支出5万元，支出总计5万元。

国有资本经营预算执行情况：2018年国有资本经营预算收入0万元，国有资本经营预算支出0万元，收支平衡。

社会保险基金预算执行情况：2018年社会保险基金预算收入0万元，社会保险基金预算支出0万元，收支平衡。

其他需要说明的情况：1.2018年上级下达一般公共预算专项资金2660.66万元，当年支出2660.66万元，主要用于一般公共服务、国防及公共安全、教育、科学技术、文化体育与传媒、社会保障和就业、医疗卫生与计划生育、城乡社区、农林水事务、交通、住房保障、扶贫等支出；2.一般公共预算收入减少77.26万元。其中：一般公共预算收入（税收收入）增加17万元，主要原因是税收完成较好；上级补助收入（县级基本财力保障机制奖补资金收入）减少94.26万元，主要原因是财政收回指标。3.一般公共预算支出减少77.26万元（详见附表1）。主要原因是财政收回指标。4.政府性基金转移收入减少47万元，主要原因是财政收回指标。

（二）落实乡2018年预算情况

根据乡党委的部署，认真按照乡2018年预算，乡人民政府牢固树立“过紧日子”的思想，狠抓增收节支、全面做好稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险等各项工作，重点保障脱贫攻坚等支出需求，较好服务了全乡经济社会发展大局。

1.齐心协力，切实提高财政统筹能力

开源节流，缓解财政收支矛盾。一是强化预期管理。针对财政经济运行中存在的困难和问题，及早细化预研预判，做好预案准备，尽可能减少各项政策调整对财政收入带来的负面影响；二是强化综合治税长效机制。建立乡政府领导、部门配合、社会参与、法制保障的综合治税长效机制，加强重点税源单位稽查，严厉打击偷漏税行为，坚持依法征收、应收尽收。三是坚持勤俭办事。继续严控行政经费和一般性支出，压缩“三公”经费和会议费。

争取资金，减少乡级财政压力。平山乡地方财政运转极为困难，2018年自给率仅为3.23%，是一个主要依靠上级补助才能保持正常运转的山区乡。在乡党委的高度重视下，积极向省、州、县反映经济社会发展中存在的困难和问题，努力争取各项资金缓解乡级财政压力。

2.着力保障和改善民生，持续提升民生福祉

2018年全乡用于保障和改善民生支出为232.91万元，占全乡一般公共预算支出的8.75%。

完善社会保障体系建设。2018年全乡社会保障和就业支出109.64万元，主要用于发放城乡低保对象最低生活保障金、城乡困难群众生活救助、特困供养人员补助；继续推进机关事业单位养老保险制度和职业年金制度改革，进一步完善社会救助体系，完善抚恤制度、计划生育制度，保障好住房公积金，加大对农村低保对象、孤儿、残疾人等困难群体救助工作的支持力度。

加快医疗卫生体制保障。2018年全乡医疗卫生与计划生育支出3.12万元，主要用于基本医疗保障制度建设投入，加快和完善城乡居民医疗保障体系建设，确保健康扶贫30条措施资金到位，有效解决城乡居民医疗保障；落实财政对医疗卫生机构的投入政策，完善分级诊疗保障制度和基本药物制度，保障可持续的医疗卫生机构运行机制；推进基本公共卫生服务体系建设，促进基本公共卫生服务均等化；加强食品药品安全专项整治，推进食品药品检验检测机构标准化建设。

促进文化体育事业发展。2018年全乡文化体育与传媒支出69.63万元，主要用于公共图书室建设，科普知识普及，文化下乡，公共体育服务设施运行维护，基本公共文化服务体系建设，支持文化体育事业发展。

支持住房保障体系建设。2018年全乡住房保障支出50.52万元，主要用于建档立卡户C、D级危房改造、农村危房改造和抗震安居工程等建设。

3.支持三农发展，打好精准脱贫攻坚战

全年用于支持农业和脱贫攻坚支出1669.56万元，占全乡一般公共预算支出62.75%。

及时兑现各项强农惠农政策，提高农业生产积极性。2018年兑现落实各项强农惠农富农政策资金292.18万元。主要用于农机购置补贴、农业综合保险、森林火灾保险等各项农业政策性保险补贴。

夯实现代农业基础，促进农业增产、农民增收。2018年，全乡完成农业综合开发项目投入28.2万元，主要用于村内道路建设及老年活动场所整修。

落实财政扶贫政策和资金，助力脱贫攻坚。认真贯彻落实县委精准脱贫决策部署，以坚定的政治担当和钉钉子精神，紧扣“两不愁三保障”目标，积极向上争取专项扶贫资金，加大涉农资金整合力度，整合财政资源，完善投入机制，大力推进精准脱贫工作。2018年，完成扶贫项目及涉农整合资金1349.18万元，主要用于易地扶贫搬迁、农村危房改造、小额信贷等财政专项资金到户扶持等项目，实施了贫困乡村道路硬化、农村饮水巩固提升等基础设施，不断改善贫困村生产生活条件，为脱贫攻坚提供坚实的财力保障。

4.转变作风，激发活力，全面建设人民满意政府

始终保持党同人民群众的血肉联系，做到信念坚定、为民服务、勤政务实、敢于担当、清正廉洁。严格执行乡党委决定，自觉接受乡人大法律监督和工作监督，自觉接受政协委员的民主监督。2018年共投入一般公共服务支出758.19万元，主要用于党建活动室建设，人大代表、政协委员培训、视察及相关会议，政府机关及各村运转，为全乡经济社会发展提供保障。切实推进党风廉政建设，严格执行《关于新形势下党内政治生活的若干准则》和《中国共产党党内监督条例》，加强刚性约束，实现执行中央八项规定精神常态化、长效化。大力整治“庸懒散慢”等不良风气，树立风清气正的良好形象。

上述成绩的取得，离不开乡党委的正确领导，离不开乡人大监督与支持，离不开全乡各级各部门的密切配合与扎实工作，更是全乡各族人民团结奋斗、共同努力的结果。同时，我们也清醒地认识到，当前财政运行中还存在着一些突出的问题：一是财税增收支撑产业单一，培育新的经济增长点尚需时日。受经济下行压力以及“营改增”税收政策的影响，财政增收后劲不足；二是由于平山乡贫困程度深，脱贫攻坚工作任务重，教育均衡化发展、社会保障等重点工作都需财力的支持，以及交通、水利等各类重点项目配套有增无减，进一步加大了支出压力。受此影响，欠拨历年上级各类专款规模较大，不同程度影响部分重点项目和重点工程实施，给乡级财政运转带来了极大风险。对此，在下一步工作中，我们将以问题为导向，采取有效措施加以解决。

二、2019年财政预算（草案）

2019年预算安排的指导思想：深入学习贯彻党的十九大精神、认真贯彻落实中央经济工作会议以及省、州、县委全会和人代会精神，紧紧围绕县委十一届六次全体会议确定的奋斗目标，以脱贫攻坚为统领，坚持稳中求进，坚持以提高发展质量和效益为中心，加快推进财税体制改革，继续实施积极的财政政策，充分发挥财税政策促进产业结构调整、经济转型升级和培育发展新动力的重要作用，全力推动平山经济社会发展迈入新时代。

2019年预算安排的基本原则：全面落实县委、乡党委的决策部署，以适应推进供给侧结构性改革、降低企业税费负担、保障民生兜底性需要为引导，体现积极的财政政策。收入预算与经济发展相适应、与财税政策相衔接；支出预算在保工资、保运转、保民生的基础上，重点保障脱贫攻坚、改善民生福祉、加快产业发展、重大基础设施建设、公共安全和各项改革政策落实。

2019年地方财政收支预算草案

一般公共预算草案：地方财政总收入为实际统计数（因2018年财税改革，乡财政未进行统计），一般公共预算收入1321.67万元，比上年执行数增长57.78%；一般公共预算支出1321.67万元，比上年执行数增长57.78%。

地方财政预算平衡情况：一般公共预算收入1321.67万元，税收收入73.77万元，上级补助收入1247.9万元，收入总计1321.67万元；一般公共预算支出1321.67万元，支出总计1321.67万元。

政府性基金预算草案：政府性基金预算收入0元；政府性基金预算支出0元；年末结余0元。

政府性基金预算平衡情况：政府性基金预算收入0元；政府性基金预算支出0元；年末结余0元。

国有资本经营预算执行情况：国有资本经营预算收入0元；国有资本经营预算支出0元；年末结余0元。

国有资本经营预算平衡情况：国有资本经营预算收入0元；国有资本经营预算支出0元；年末结余0元。

社会保险基金预算草案：社会保险基金预算收入0元，社会保险基金预算支出0元，年末结余0元。

社会保险基金预算平衡情况：社会保险基金预算收入0元，社会保险基金预算支出0元，年末结余0元。

三、2019年财税工作重点

2019年，我们将按照依法理财、依法治税的要求，围绕全年预算安全，深化改革、规范管理、强化监督，重点做好以下工作。

 （一）加强财税收入管理，确保收入“稳增长”

加大税收征管力度，强化依法征税，全面清理规范各类税收优惠政策，建立财税政策优惠的监督制衡和长效管理机制，坚决贯彻执行组织收入原则，严禁超越权限多征、减征、免征、缓征税款，做到依法征收、应收尽收;强化分部门、分税种的收入管理，深入开展税源调查，及时全面掌握全乡税源情况，对全乡经济运行及税收收入形势作出科学判断，及时作出应对措施;落实国家统一制定的结构性减税、普遍性降费政策，多措并举减轻纳税人负担，支持实体经济发展。强化非税收入管理,挖掘增收潜力，调整非税收入在一般公共预算收入中所占比重，努力提升财政收入质量。

（二）优化财政支出结构，提高财政支出效益

合理安排预算，优先落实“保工资、保运转、保民生”支出，加大对特定人群特殊困难的帮扶力度，优先保障教育、社保、医疗卫生等各项民生支出；对乡党委确定的脱贫攻坚工作、易地扶贫搬迁项目、产业发展等重大项目支出予以重点保障；坚持勤俭办事，强化预算执行动态监控；严格控制“三公”经费，合理压缩会议费、培训费等一般性支出。

（三）推进财税体制改革，夯实财政工作基础

密切关注并配合落实税收制度改革和收入划分改革，进一步强化综合治税长效机制，提高预算编制的前瞻性和年度预算的准确性、可行性，推动建立全过程绩效预算管理机制，健全预算管理支撑平台，真正将绩效管理贯穿于预算编制、审核、执行的全过程。

（四）推动监管体系建设，构建法治透明财政

将财政监督融入财政管理全过程，加大对重大财税政策和制度执行、重大财税改革实施和重大财政资金使用情况的监督检查力度；加快内控制度体系建设，推动建立预算编制、执行和监督相互制约、相互协调的财政运行机制；完善绩效评价机制，加快绩效标准体系和绩效评价指标建设，强化绩效评价结果在预算资金分配中的应用；进一步细化政府预决算公开内容，扩大公开范围，规范公开方式、完善公开机制，加大“三公”经费公开力度，提高预算透明度，广泛接受社会监督。

各位代表，同志们，新的一年我们将以党的十九大精神为引领，在乡党委的坚强领导下，自觉接受乡人大的法律监督和工作监督。乡人民政府将不忘初心、牢记使命，努力完成2019年预算目标，为推动平山乡经济社会发展迈入新时代作出新的贡献！

 [附件: 平山乡2018年度财政预算执行情况表] 

 [附件: 平山乡2019年度财政预算(草案)]