梁河县2024年度政府决算

监督索引号53312200100011000

梁河县人民政府关于梁河县2024年度县本级财政决算（草案）的报告

——2025年9月19日在梁河县第十九届人民代表大会

常务委员会第二十七次会议上

梁河县人民政府龚帮仙

主任、副主任，各位委员：

根据会议安排，现将梁河县2024年度县本级财政决算（草案）报告如下，如有不妥之处，敬请批评指正。

一、财政决算情况

（一）一般公共预算收支情况

2024年一般公共预算收入完成29905万元，为年初预算24633万元的121.4%，为调整预算数30000万元的99.7%，为快报数29905万元的100%，较2023年决算数21993万元增收7912万元，同比增长36%，其中：税收收入完成11332万元，为年初预算12346万元的91.8%，为调整预算数11240万元的100.8%，为快报数11332万元的100%，较2023年决算数11675万元减收343万元，同比下降2.9%，占一般公共预算收入的38%；非税收入完成18573万元，为年初预算12287万元的151.2%，为调整预算数18760万元的99%，为快报数18573万元的100%，较2023年决算数10318万元增收8255万元，同比增长80%，占一般公共预算收入的62%。一般公共预算支出完成183800万元，为年初预算189000万元的97.2%，为调整预算数186000万元的98.8%，为快报数183800万元的100%，较2023年决算数168037万元增加15763万元，同比增长9.4%。

收支平衡情况：一般公共预算收入29905万元，上级补助收入124504万元（分别为：返还性收入2872万元、一般性转移支付收入103240万元、专项转移支付收入18392万元），上年结余收入16100万元，调入资金20596万元（分别为：政府性基金调入5557万元、国有资本经营预算调入103万元、其他调入14936万元），债务转贷收入5870万元（分别为：新增债务转贷收入1700万元、再融资债务转贷收入4170万元），动用预算稳定调节基金88万元，收入总计197063万元；一般公共预算支出183800万元，上解支出5965万元，债务还本支出6340万元，安排预算稳定调节基金687万元，支出总计196792万元。收支相抵，年终结余271万元。

（二）政府性基金预算收支情况

2024年政府性基金收入完成12251万元，为年初预算20654万元的59.3%，为调整预算数12435万元的98.5%，为快报数12251万元的100%，较2023年决算数18207万元减收5956万元，同比下降32.7%；政府性基金支出完成16681万元，为年初预算11626万元的143.5%，为调整预算数18771万元的88.9%，为快报数16681万元的100%，较2023年决算数8558万元增加8123万元，同比增长94.9%。

收支平衡情况：政府性基金预算收入12251万元，上级补助收入9344万元，上年结余2271万元，债务转贷收入74500万元，收入总计98366万元；政府性基金预算支出16681万元，调出资金5557万元，上解支出100万元，债务还本支出68300万元，支出总计90638万元。收支相抵，年终结余7728万元。

（三）国有资本经营预算收支情况

2024年国有资本经营预算收入完成114万元，为年初预算100万元的114%，为调整预算数114万元的100%，较2023年决算数100万元增收14万元，同比增长14%；国有资本经营预算支出18万元，为年初预算20万元的90%，为调整预算数20万元的90%，较2023年决算数增收18万元，同比增长100%。

收支平衡情况：国有资本经营预算收入114万元，国有资本经营预算转移支付收入2万元，上年结余收入7万元，收入总计123万元；国有资本经营预算支出18万元，调出资金103万元，支出总计121万元。收支相抵，年终结余2万元。

（四）社会保险基金预算收支情况

2024年社会保险基金收入完成27983万元，为年初预算30495万元的91.8%，为调整预算数30495万元的91.8%，为快报数27983万元的100%，较2023年决算数27563万元增收420万元，同比增长1.5%；社会保险基金支出31996万元，为年初预算30520万元的104.8%，为调整预算数30520万元的104.8%，为快报数31996万元的100%，较2023年决算数28589万元增支3407万元，同比增长11.9%。

收支平衡情况：社会保险基金收入27983万元，社会保险基金上级补助收入13761万元，上年结余19796万元，收入总计61540万元；社会保险基金支出31996万元，社会保险基金上解上级支出29537万元，支出总计61533万元。收支相抵，年末滚存结余7万元。

二、2024年财政收支决算数与县第十九届人民代表大会第四次会议报告快报数相比有所变化的具体情况说明

由于县第十九届人民代表大会第四次会议召开时，省、州、县财政正处于账务核对、调整时期，向会议报告的相关数据均为快报数。经与州财政局最终结算，政府性基金、社会保险基金、国有资本经营收支决算与十九届人民代表大会第四次会议的快报数一致，一般公共预算部分数据发生变化，具体为：

（一）返还性收入增加3万元，为省级增收留用补助增加。

（二）专项上解支出增加8万元，为糖料蔗良种良法技术推广省级补助经费上解增加。

（三）一般公共预算年终滚存结余（结转下年支出）增加198万元，为中央水利发展资金年终滚存结余增加。

（四）安排预算稳定调节基金减少203万元。为一般公共预算结余减少，相应减少稳定调节基金。

三、政府性债务情况

（一）地方政府债务限额及余额情况

2024年年初政府债务限额225451万元（其中：一般债务124445万元、专项债务101006万元）；当年新增债务限额65400万元；年末政府债务限额290851万元（其中：一般债务126145万元、专项债务164706万元）。2024年年初政府债务余额216471万元（其中：一般债务117270万元、专项债务99201万元）。当年增加债务80370万元（其中：新增政府债券7400万元、再融资债务转贷收入72970万元）。当年减少债务16743万元（其中：再融资偿还政府债务到期本金14970万元、自筹偿还政府债务到期本金1670万元、清理甄别化解存量一般债务103万元）。年末政府性债务余额280098万元（其中：一般债务118397万元、专项债务161701万元），符合相关规定，在债务限额之内。

（二）2024年新增政府置换债券资金安排情况

2024年新增政府置换债券资金65400万元，全部安排用于化解政府隐性债务（含3.31锁定拖欠企业账款化债不实纳入隐债部分）。

（三）2024年地方政府再融资债券资金情况

2024年上级下达我县地方政府再融资债券资金14970万元（其中：一般债券4170万元、专项债券10800万元），用于偿还到期债券本金。

（四）2024年政府债务还本付息情况

2024年地方政府债务还本付息支出8699万元，其中：还本支出1670万元（不含再融资）；付息支出6861万元；清理甄别化解存量一般债务103万元；化解政府负有担保责任的债务65万元。

四、2024年预算安排预备费及切块资金使用情况

（一）预备费使用情况

2024年初预算安排预备费1890万元，在年度预算执行中发生了不可预见增支，经县人民政府研究同意，动支预备费75万元（为第六批生猪扑杀50万元、疫情防控服务费25万元），未支出1815万元年底收回平衡预算。

（二）切块资金使用情况

2024年安排切块资金44350万元（不含预备费），支出37285万元（其中：重新安排盘活存量资金支出3287万元；县级项目配套资金支出12155万元；政策性增资、调资、特殊人员补发等人员性支出11393万元；财税收入征管工作奖励经费支出191万元；处级领导干部挂村包干经费支出250万元；创建国家卫生县城经费支出30万元；非税收入执收成本专项资金支出671万元；巩固拓展脱贫攻坚与乡村振兴衔接专项资金支出1743万元；会议费专项资金支出55万元；民族机动金经费支出89万元；项目前期经费支出2045万元；政府债务还本付息支出5376万元）。未支出7065万元。未支出资金年底收回平衡预算。（支出明细详见附件2）

五、2024年财政重点工作开展情况和重大项目支出情况

（一）强化财源建设，全力加大收支管理。一是主动应对经济下行等诸多风险挑战，强化收入研判，组织收入力度空前。全县各相关部门协同配合，深入挖掘潜力，切实做到应收尽收，应缴尽缴。全年实现一般公共预算收入29905万元，较上年21993万元增收7912万元、增长36%，地方财政自给率从2023年的13%增长至2024年的16%，上升3个百分点。二是认真研究国家对重点领域支持及风险化解等重大政策，全力争取上级支持。全年争取上级转移支付及地方政府债务转贷资金199247万元，较上年191400万元增加7847万元、增长4.1%。三是全面落实存量资金常态化清理盘活机制，将盘活资金统筹用于全县“三保”保障及重点支出，全年盘活存量资金7492万元；推动存量资产资源良性循环发展，将勐养江心地和弄坎项目区水田资产的经营权管理权注入县国控集团。四是全力压减非刚性、非必要支出，全年压减一般性支出3877万元。

（二）强化财政风险防控。一是将政府债务到期本息全额纳入年度预算，想方设法筹措资金按时偿还，确保不逾期；扛牢压实政府隐性债务化解责任，通过争取债券资金、财政预算安排、核销核减等方式实现政府隐性债务清零。全年化解政府债务112503万元，其中：法定债务16743万元；隐性债务95760万元。到2024年末，地方政府综合债务率为152%，债务风险总体可控。二是积极筹措资金偿还政府拖欠企业账款，截至2024年末，“3.31”锁定拖欠企业账款已实质性清偿72594万元，余额15724万元。三是全力化解并努力控制欠拨上级专款。年末欠拨上级专款余额79307万元，同比下降1.7%，为全州最少。四是2024年末暂付款余额为1781万元，比2020年末暂付款余额16376万元减少14595万元、下降89.12%。暂付款余额占当年一般公共预算支出、政府性基金预算支出之和的0.9%，超额完成省、州下达的相关任务及要求，为全州消化最好、余额最少。

（三）突出重点保障民生。紧跟国家政策导向和资金投向，积极争取、筹措资金全力支持县级重大项目建设，2024年主要项目支出情况为：梁河县湾中河水库建设项目16100万元、排水防涝建设项目2500万元、自然灾害综合防治体系建设项目1700万元、农村人居环境综合治理建设项目526万元、回龙茶茶业示范基地建设项目789万元、甘蔗产业示范基地建设项目541万元、农村供水安全保障项目574万元、农民工返乡创业园项目1385万元、九保乡民族中学学生食堂建设项目863万元等。

六、预算绩效管理工作

根据中央和省、州关于全面实施预算绩效管理改革的要求，县政府高度重视，切实采取必要措施，着力构建全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，不断优化财政资源配置效率和使用效益，强化预算管理水平和政策实施效果，不断提升政府管理效能和公共服务水平。2024年重点开展工作情况：一是全面落实预算单位绩效管理主体责任，组织开展部门预算绩效目标编制工作。二是组织开展2024年实施完成项目的自评及2024年部门整体支出绩效自评。三是按月跟踪监控预算单位绩效目标运行情况，将绩效管理贯穿年度预算全过程。四是落实监督执纪职责，积极推动“清源行动”向纵深推进，组织开展会计信息质量检查与“双随机、一公开”监管，着力规范预算单位财务行为，切实提高财政资金使用效益。

七、预算稳定调节基金的规模和使用情况

2024年决算安排预算稳定调节基金687万元，为结余资金安排稳定调节基金。上述预算稳定调节基金结转至2025年。

八、其他说明的事项

（一）2024年一般公共预算收入决算数比调整预算数减少95万元，其中：税收收入增加92万元；非税收入减少187万元。

（二）2024年其他税收返还收入决算数比调整预算数减少91万元，决算数为实际获得省级增收留用补助金额。

（三）2024年一般性转移支付收入决算数比调整预算数减少4349万元，主要为均衡性转移支付收入减少。

（四）2024年专项转移支付收入决算数比调整预算数减少3741万元，最终决算上级专项转移支付收入决算数较调整预算数有所减少。

（五）2024年调入资金决算数比调整预算数增加8996万元，其中：从政府性基金预算调入减少2343万元、从其他资金调入增加11339万元。

主任、副主任，各位委员，当前我县财政收支矛盾十分突出，下一步，我们将树立信心，认真贯彻落实中央及省委、州委、县委决策部署，自觉接受人大的法律监督和工作监督，攻坚克难，努力提高公共财政保障能力，全力服务全县经济和社会事业发展大局。

以上报告，请予审议。

附件: 2.2024年梁河县政府决算公开表格20250929040209548

附件: 3.2024年梁河县一般公共预算、政府性基金预算和国有资本经营预算执行变动情况说明20250929040255053